去年有张凭证的科目做错了要怎么调账

Luck Fairy 追问

2018-06-12 14:28

就是我把缴纳社保科目借记成了管理费用，应该是其他应收款的，那以前年度损益怎么做分录

袁老师 解答

2018-06-12 14:29

借：其他应收款贷：以前年度损益调整

Luck Fairy 追问

2018-06-12 14:53

现在不是没有这个科目了吗

袁老师 解答

2018-06-12 15:04

可以继续使用的，用未分配利润即可

Luck Fairy 追问

2018-06-12 15:17

不是很懂

袁老师 解答

2018-06-12 15:18

这个用未分配利润科目代替吧

Luck Fairy 追问

2018-06-12 15:25

就做这一笔分录就行了吗

袁老师 解答

2018-06-12 15:35

对的，一笔分录就可以的了。

Luck Fairy 追问

2018-06-12 15:38

那之前有一笔金额多了呢

袁老师 解答

2018-06-12 16:37

一样的，调整正确即可的

Luck Fairy 追问

2018-06-12 17:43

是用红字做吗

袁老师 解答

2018-06-12 18:05

是的，是用红字做的了。