我们做内账，如果根据出库单收入共593506 ，如果根据开的票确认只有557042其中还包括2月出库的货款12367，我想确定本期收入以什么为准，之前没建账

会计 追问

2018-06-12 13:42

以出库单为主的话，那么这个月开了上个月的票怎么处理呀，不管吗

张艳老师 解答

2018-06-12 14:05

不是不管了，而是上个月既然出库销售了，上个月就应该确认收入了。

会计 追问

2018-06-12 14:15

上个月没做账，我刚来到这里

张艳老师 解答

2018-06-12 14:16

要是这样的话，那就只能按外帐开票金额确认本期收入了。

会计 追问

2018-06-12 14:41

老师看看我这样对吗

张艳老师 解答

2018-06-12 14:44

抱歉，您只发了两个图片，真的帮您分析不了的。第二个图片中的11385是什么？

会计 追问

2018-06-12 14:52

11385是1月份发出商品开的票 
4月份开的，5月才收到钱

会计 追问

2018-06-12 14:53

出库单算下来的销售额是713485

会计 追问

2018-06-12 14:54

但是4月只开了这713485中的一部分432688元，11385是1月货款

张艳老师 解答

2018-06-12 14:55

4月份开的发票，因为在4月份确认收入的。您发的第二个图片是几月份的帐？

会计 追问

2018-06-12 14:59

新公司，之前都没有做过账，这是一张图片，只是我不好截图，就分成两张了，只有这个月才开始做账

张艳老师 解答

2018-06-12 15:01

要是这样的话，那可以确认收入的。

会计 追问

2018-06-12 15:04

老师可以帮我看一下我图片上的对吗，我不太明白你的意思

张艳老师 解答

2018-06-12 15:07

抱歉，只看两个图片，真的不好分析什么的。我认为，一是要建立内帐，其实和外帐是一样的，也要有期初余额的，这样才是真实的内帐。二是，我看您用的不是记账软件，而且EXCLE表格，其实上面回答您确认4月份的收入，我的心里都在纠结的。

会计 追问

2018-06-12 18:08

把那个没有开票的作了库存商品，收入边少了280797   ，结账后的成本加费用一起493218.52，开票收入只有379549.57，不算库存的话亏了十几万。，算的话挣了11万，到底对不对呀

张艳老师 解答

2018-06-12 18:54

是要算进去的，因为是内账核算，即使没有开票，也要确认收入，结转库存商品的成本的。