小规模服务行业当月收入由于未开票，确认不了 ，但是产生了工资费用 ，若将费用计入成本 会导致成本高于收入 这笔费用应该如何账务处理呢

陈三岁 追问

2025-03-14 15:48

那我可不可以先计入管理费用 劳务费 等下月开票了在转入主营业务成本呢

家权老师 解答

2025-03-14 15:49

增加一个科目很简单的事。不要纠结了

陈三岁 追问

2025-03-14 16:03

那当月开了上个月服务费发票，当月的费用也应该计入劳务成本是吧 下月结转是吧

陈三岁 追问

2025-03-14 16:04

还是说有收入的前提下 不管是几月的，当月的成本费用都可以计入主营业务成本呢

家权老师 解答

2025-03-14 16:05

把握一个原则：你的某个项目收入跟对应的成本匹配就行

陈三岁 追问

2025-03-14 16:15

那去年 12月的没有匹配对应  12月的主营成本已计提 ，今年1月开票计入了主营收入，应该怎么调整去年的成本费用呢

家权老师 解答

2025-03-14 16:23

去年的就不管了，今年匹配就行

陈三岁 追问

2025-03-14 17:07

去年金额不调整的话会影响今年1月的金额呢 调整分录怎么做呢

家权老师 解答

2025-03-14 17:11

你是去年少做了就补计提，多做了就冲，都在12月做