老师，请问红冲凭证怎么做分录？

微信用户 追问

2025-03-03 13:38

老师，公司长期都有在同一家买供果，一个月需要买好几个，每次金额也就几十元钱，发票是按年开给公司的，所以之前我都是根据支付截图填报销单报销，每次入账直接做到管理费用里了，现在发票到了，我应该怎么冲账

宋生老师 解答

2025-03-03 13:39

你好，你之前是怎么做的凭证？

微信用户 追问

2025-03-03 13:40

之前一般过三个月再合在一起填报销单报销，分录是：管理费用-办公费 贷：银行存款，一年也就有好几笔这样的记账凭证，是无票的

宋生老师 解答

2025-03-03 13:42

你好，你现在冲减，有没有收回钱呢？

微信用户 追问

2025-03-03 13:43

老师，这些贡果在报销时就收到钱了，现在是对方把全年的发票开给我了，我是不是要把之前的所有做的账要红冲掉，再根据发票重新入账？

宋生老师 解答

2025-03-03 13:44

你好，是的你是应该冲减之前的，然后再按照发票重新做。

微信用户 追问

2025-03-03 13:47

老师，我之前没有发票就是根据报销单直接入到了费用里，现在收到了发票是不是要把之前的红冲掉？

宋生老师 解答

2025-03-03 13:47

你好是的，把之前的事要冲减掉

微信用户 追问

2025-03-03 14:04

老师，之前的贷方是银行存款，现在红冲的话，贷方也是银行存款还是其他应付款？

宋生老师 解答

2025-03-03 14:04

你好，如果没有收到钱的话就得要改成其他的科目。

微信用户 追问

2025-03-03 14:09

老师，之前虽然没收到发票，但每次报销都有收到钱，所以之前的账务处理是：借：管理费用  贷：银行存款

宋生老师 解答

2025-03-03 14:09

你好，没关系的呀，你实际有发生的话计入管理费用是可以的。

微信用户 追问

2025-03-03 14:11

老师，我听别的老师说，红冲时，贷方科目不能是银行存款负数，因为银行也没有这笔流水，所以这个红冲贷方科目我不知道写什么？

宋生老师 解答

2025-03-03 14:12

你好，你不是还要重新再做一笔吗？
将银行存款一正一负，最终还是没有变的呀。

微信用户 追问

2025-03-03 14:15

老师，我也是这么想的，但那个老师说银行存款一借一负在对账单里没有，所以她说让我把之前的报销分录用一个其他应收或其他应付过渡一下，这样才好冲账，是不是必须要这么做，反结账好麻烦

宋生老师 解答

2025-03-03 14:16

你好，没关系的。你最终银行存款也还是对得上的一正一副也不影响的。

微信用户 追问

2025-03-03 15:37

老师，同一员工能不能既用其他应收款，又用其他应付款科目

宋生老师 解答

2025-03-03 15:37

你好，可以是可以，这个企业自己决定。

微信用户 追问

2025-03-04 09:54

明白了，谢谢老师！

宋生老师 解答

2025-03-04 09:54

你好，不用客气的了。