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邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2018-06-08 16:11

你好    借；银行存款   应收账款  （未收部分） 贷；主营业务收入   应交税费

静 追问

2018-06-08 16:11

是我们付的租金和管理费

邹老师 解答

2018-06-08 16:14

你好  借；管理费用等科目    应交税费（进项税额）   贷；银行存款    应付账款

静 追问

2018-06-08 16:15

实际上是对方多开了，但是我们不需要再付款

邹老师 解答

2018-06-08 16:24

你好，你可以这样处理
 借；管理费用等科目    应交税费（进项税额）       贷；银行存款       营业外收入（不需要支付的部分）

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相关问题讨论
你好 借；银行存款 应收账款 （未收部分） 贷；主营业务收入 应交税费
2018-06-08 16:11:01
你好 借：应收账款 （没有收到的部分）  ，银行存款 ，贷：主营业务收入 ，  应交税费—应交增值税（销项税额）
2020-11-30 17:09:22
您这个按照直接付款的金额做账就可以。
2021-10-11 10:38:38
按实际支付的金额入账
2018-05-29 07:16:28
1. 开票的明细是租金和管理费吗？ 答案： 开票的明细通常不是租金和管理费，而是根据违约金的性质来确定。在您的情况下，由于对方违约，没收的合同保证金转化为违约金，这部分款项应作为违约所得计入营业外收入，并非直接作为租金或管理费的收入。因此，开票时的明细应明确为“违约金”或类似的描述，以反映款项的实际性质。 2. 按对应比例开吗，比如一个月总金额10万，其中租金8万，管理费2万，那现在没收的违约金是租金开80%，管理费开20%这样吗？ 答案： 不需要按租金和管理费的比例来开具违约金发票。违约金的金额是根据合同条款和对方违约的实际情况来确定的，与租金和管理费的具体比例无关。在您提供的例子中，如果合同保证金全部转化为违约金，那么开具的发票金额应为合同保证金的全额，而不是按照租金和管理费的比例来分配。 3. 违约金是要一次性开完吗，需要按月开吗，因为收取的违约金比之前一个月的租金收入还多，应该怎么开呢？ 答案： 违约金的开具方式取决于实际情况和税务规定。一般来说，如果违约金已经确定且全额收取，建议一次性开具发票，以便清晰反映交易的真实情况。当然，如果双方有特别约定或税务部门有特别要求，也可以按月或其他方式开具发票。 在您的情况下，由于收取的违约金比之前一个月的租金收入还多，更建议一次性开具发票。这样可以避免因按月开具而产生的混淆和不必要的税务处理麻烦。同时，在开具发票时，应确保发票内容真实、准确，注明违约金的性质、金额及收取时间等信息，以便于双方和税务部门的核对和处理。
2024-07-18 12:56:57
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