老师你好，公司是原铁矿矿山企业2012年到现在一直没有正式开产，2023年9月被租赁对方挖掘机干了工程的企业起诉到法院，法院执行裁定书执行，将矿山2012年前一家老板留的副产矿进行转卖，售出后的钱给了执行人，如今买了原铁矿的企业要求我们开具增值税发票，税务局要求缴纳增值税，在这种情况下，我公司该怎么办

奔跑中的奋斗 追问

2025-02-21 15:10

是企业的，以前一直堆在那里的

郭老师 解答

2025-02-21 15:13

那是你企业的话，你们销售了就得开发票交税了

奔跑中的奋斗 追问

2025-02-21 15:23

开发票的话，我们是一般纳税人，前期没有生产过，也没有交过税，但申报表里有留抵税额，这个销项税可以抵减掉吧，还有就是拿钱的执行人是不是给我们也得开的挖机租赁发票，这个发票能不能做进项税抵扣，能不能作为成本冲减收入

郭老师 解答

2025-02-21 15:25

可以抵扣
对方需要给你开租赁发票，没有发票抵扣不了增值税，也抵扣不了所得税。

奔跑中的奋斗 追问

2025-02-21 15:31

这个租赁发票做其他业务成本还是？

郭老师 解答

2025-02-21 15:33

都是用在哪里的，如果你们是租赁进来，租赁出去的，你就做其他业务收入，其他业务成本。如果你们是矿产矿山上使用的生产成本。

奔跑中的奋斗 追问

2025-02-21 15:42

我们主营业务是销售原铁矿，挖机租赁是干了基建的活欠的钱

奔跑中的奋斗 追问

2025-02-21 15:43

管理费用、制造费用、生产成本都没有做过，全部费用都进了长期待摊费用

郭老师 解答

2025-02-21 15:46

这个基建什么的建工程房屋

奔跑中的奋斗 追问

2025-02-21 15:51

垫路、挖沟、填坑之类的

郭老师 解答

2025-02-21 15:55

你好，做长期待摊费用可以，完工的次月开始分摊，根据受益部门分摊到成本费用，最低分摊3年。

奔跑中的奋斗 追问

2025-02-21 16:00

工程19年之前就干完了，一直欠执行人钱，现在法院把副矿卖了把钱付给执行人了，我们没有开产，出现了收入，这个月就得交增值税，为了避免所得税，就让执行人开发票作为成本，本季度就得全部做到申报表里

郭老师 解答

2025-02-21 16:02

可以的
补进来的发票可以

郭老师 解答

2025-02-21 16:02

我进来的发票抵扣所得税就是。

奔跑中的奋斗 追问

2025-02-21 16:05

收入和成本相抵，知道了，谢谢

郭老师 解答

2025-02-21 16:06

不用客气工作愉快。