17年11月份收到就业补贴做的分录是借银行存款，贷营业外收入 现在就业办让把这个分录在18年5月份调一下，说不能走营业外收入，应该走管理费用，我应该怎么做分录

青～青 追问

2018-06-07 17:58

冲回之后是不是应该做借银行存款贷管理费用就业补贴

王晶老师 解答

2018-06-07 17:59

哦哦，不好意思，写反了，是这样的

青～青 追问

2018-06-07 18:02

那你以前年度损益调整的分录对吗？

王晶老师 解答

2018-06-07 18:04

这个以前年度损益是看你的数据合计，如果管理费用和营业外收入的余额在借，那么他在贷，这是一个过度科目

青～青 追问

2018-06-07 18:10

冲以前的凭证是借银行存款-4255.34贷营业外收入-4255.34   更正借银行存款4255.34贷管理费用就业补贴4255.34  之后我应该怎么做？我实在是不会了

王晶老师 解答

2018-06-07 18:56

借以前前度损益调整，贷管理费用，借利润分配未分配利润贷以前年度损益调整