本月缴纳增值税及附加税后做增值税转未缴税金，销项税出现了借方余额，刚好是本月的进项税转出额，该怎么办

精明的心锁 追问

2025-02-12 15:45

借:银行存款
贷:应交税费/应交增值税/进项税转出
     应付账款/实际应付款

郭老师 解答

2025-02-12 15:46

然后呢，就多了这一个，就出现了销项税额借方余额。

精明的心锁 追问

2025-02-12 15:48

如果按照税收完税证明上的未交增值税的金额入账，那么我销项税就会出现这一笔的余额

郭老师 解答

2025-02-12 15:51

借应交税费，应交增值税转出未交增值税
贷应交税费应交增值税销项。做这个，你看一下你的进项转出有余额吗？

精明的心锁 追问

2025-02-12 16:05

那这样在下月我做付增值税及附加税的凭证会有影响吗，是按照原本的完税证明上的金额来付，还是按照已经减去那笔金额的来付呢

郭老师 解答

2025-02-12 16:05

这个不影响到销项税额减进项税额加进项转出，按照这个来交增值税。