送心意

家权老师

职称税务师

2025-01-17 17:07

先暂估成本费用就是了哈,

暂估入库 
借;库存商品
贷:应付账款-估价-供应商 不含税
正常结转销售成本
借:主营业务成本
贷:库存商品
发票到后冲暂估
借:应付账款-估价-供应商
   库存商品/ 利润分配-未分配利润(跨年调整损益)/成本费用(暂估差额) 
应交税费-增值税-进项(一般纳税人)
贷:应付账款—结算户-供应商  价税合计

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相关问题讨论
您好,看做账习惯,是否通过应付账款暂估科目
2022-03-09 09:45:08
你好,是被税务局查了吗?
2021-04-10 20:16:42
通过以前年度损益调整 冲减期初未分配利润
2020-04-01 10:54:35
是的,是这样冲减19年暂估入账成本分录的。
2020-01-06 13:56:02
你好,你是生产企业还是?
2018-11-15 13:15:41
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