我们公司其它应收款上挂着190万的借款，当时是公司注册时，中介公司垫款的注册资金，成立后这个钱就转走了，现在这190万就挂在了其中一个股东的名下，现在这个款要如何平帐呢？

阳光 追问

2018-06-04 10:57

不对啊，当时挂的就是股东其它应收款的借方啊

邹老师 解答

2018-06-04 10:58

你好，那没有收回就只能是通过其他应收款挂账的

阳光 追问

2018-06-04 11:12

现在的问题就是要如何平帐呢

邹老师 解答

2018-06-04 11:13

你好，需要股东偿还给公司才可以平掉其他应收款余额的

阳光 追问

2018-06-04 12:46

还有其它办法吗？

邹老师 解答

2018-06-04 12:48

你好，只有这个办法才可以冲平的

阳光 追问

2018-06-04 13:17

问题这钱是中介垫的，不可能还回来的啊

阳光 追问

2018-06-04 13:22

麻烦老师解答一下，谢谢

邹老师 解答

2018-06-04 13:24

你好，这个就是找中介代垫引起的问题，正常出资应当是由股东自有资金投入 
而这里以中介公司投入之后，公司计入实收资本核算，但是转出就需要按中介公司找公司借款处理，而不是冲销实收资本的

阳光 追问

2018-06-04 14:00

当时也没冲销实收资本，而是以股东借款的方式把钱还回去了

邹老师 解答

2018-06-04 14:02

你好，借款就需要挂账其他应收款 
如果不是垫资，而是股东自有资金出资，就不会存在这个问题的

阳光 追问

2018-06-04 14:05

这个是2016年就做的帐了，现在的问题是如何来平

邹老师 解答

2018-06-04 14:06

你好，收回借款，只有这个方法才可以冲平的

阳光 追问

2018-06-04 14:10

这个我也知道的，但是现实的问题就是这个钱也并不是股东拿出去的，是还给了中介公司，所以很老火

邹老师 解答

2018-06-04 14:11

你好，那你把其他应收款挂账中介公司明细就是了