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未收发票怎么做账务处理
精选回答
企业购进原材料未及时取得发票的按合同金额暂估入账，已领用的可以计入成本核算。购进原材料未收到发票账务处理如下：
1、对原材料进行暂估入账：
借：原材料，
贷：应付账款—暂估应付账款，
2、 下月初用红字做相同分录予以冲回：
借：原材料（红字），
贷：应付账款—暂估应付账款（红字），
3、 待收到发票后，编制正式入账分录：
借：原材料，
应交税费—应交增值税（进项税额），
贷：银行存款。
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答： 没收到发票的情况下，需要根据购买的商品或服务来做账务处理。先在账务系统中记录付款金额，并填写空白发票，同时根据记录的付款金额和发票金额，如果金额不一致，则可以做调整。
去年做了未开票收入（今天发票开出来了）账务处理怎么处理
答： 你好 需要把之前 的无票收入冲销 借：以前年度损益调整—主营业务收入 ，应交税费—应交增值税（销项税额）， 贷：应收账款等科目 然后按开具的发票做收入分录 借：应收账款等科目 ，贷：主营业务收入 ， 应交税费—应交增值税（销项税额）
我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？
答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的
未开票收入账务处理怎么做呢
答： 借应收账款 贷主营业务收入应交税费。
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