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销售货物开票及相应的账务处理怎么做
精选回答
销售货物开票应该确认收入，并结转成本，一般纳税人一般的账务处理如下：
购买库存，
借：库存商品，
应交税费—应交增值税（进项税额），
贷：银行存款，
销售商品，
借：银行存款，
贷：主营业务收入，
应交税费—应交增值税（销项税额），
同时结转销售成本，
借：主营业务成本，
贷：库存商品。
月末结相关收入和成本，
借：主营业务收入，
贷：本年利润 ，
借：本年利润 ，
贷：主营业务成本。
月底进项大于销项可以不做分录。
月底销项大于进项，说明要缴税，做以下结转分录
借；应交税费—应交增值税（转出未交增值税），
贷；应交税费—未交增值税，
次月税款缴纳，
借：应交税费—未交增值税，
贷：银行存款。
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相似问题老师，如果我们销售货物，没有开发票怎么做账务处理
答： 你好，今后会开具相应发票吗？
销售方冲红去年的发票的账务处理，以及相应税金的账务处理?
答： 你好，销售方冲红去年的发票 借：主营业务收入 ，应交税费—应交增值税（销项税额）， 贷：应收账款等科目 借：库存商品 ，贷：主营业务成本
我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？
答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的
先发货后开票的业务，购买方和销售方分别应怎么做账务处理
答： 借：库存商品 贷：应付账款-暂估 受票 借：库存商品 负数 贷：应付账款-暂估 负数 借：库存商品 应交税费-增值税-进项 贷：应付账款- 借：应收账款 贷：发出商品 借：应收账款 负数 贷：发出商品 负数 借：应收款款 贷：主营业务收入 应交税费-增值税-销项
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