现金管理制度的主要内容有哪些

现金管理制度的主要内容:
1.现金的使用范围:
根据国务院颁布的《现金管理暂行条例》规定,企业可使用现金支付的款项有:
(1)职工工资、津贴;
(2)个人劳务报酬;
(3)根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育比赛等各种奖金;
(4)各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出;
(5)向个人收购农副产品和其他物资的价款;
(6)出差人员必须随身携带的差旅费;
(7)结算起点(1000元)以下的零星支出;
(8)中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。
凡不属于国家现金结算范围的支出,一律不准使用现金结算,而必须通过银行办理转账结算。
2.现金的限额:
库存现金限额由开户银行核定,核定的依据一般是企业3-5天的日常零星开支需要量,远离银行机构或交通不便的企业可以依据情况适当放宽,可以多于5天,但最高不超过15天的日常零星开支需要量。企业每日结存的库存现金不能超过核定的限额,超过部分,应于当日终了前存入银行。
3.现金收、支的规定:
(1)企业库存现金收入应于当日送存开户银行。当日送存如有困难,由开户银行确定送存时间。
(2)企业支付库存现金,可以从企业库存现金限额中支付或从开户银行中提取,不得从本企业的现金收入中直接支付(即坐支现金);因特殊情况需要坐支现金的,应事先提出限额和用途,报请开户银行核定,并在事后将坐支情况通知银行。
(3)开户单位从开户银行提取现金时,应当写明用途,由本单位财会部门负责人签字盖章,经开户银行审核后,予以支付。
(4)因采购地点不确定,交通不便,生产或市场急需,抢险救灾以及其他特殊情况必须使用现金的,开户单位应向开户银行提出申请,由本单位财会部门负责人签字盖章,经开户银行审核后,予以支付现金。
资金管理的内容主要有哪些,公司需要做一个系统,应考虑哪些内容在财务资金管理中
答: 主要包括投资管理 筹资管理 以及日常的现金管理工作
内部牵制制度的内容主要包括哪些
答: 内部牵制制度主要包括财务报表审计、内部管理和内部控制。
一名会计如何让领导给你主动加薪?
答: 都说财务会计越老越吃香,实际上是这样吗?其实不管年龄工龄如何
财务管理活动的内容主要有哪些
答: 财务管理活动主要包括资金管理、投资管理、现金流管理、税务管理和风险管理等。 资金管理活动包括组织筹集各种资金、合理安排资金使用,以及优化投资结构来补充流动性资金;投资管理活动就是,企业要充分利用工作收益资金,市场投资和资本投资,有效地利用投资收益;现金流管理活动是将现金资源配置到最有效的用途上,提高现金使用效率和经济效益;税务管理活动即企业应严格遵守税法和有关规定,以及如何合理节税并促进经济发展;风险管理活动是企业经营的部分,它的目的是防护企业遭受不利的影响,以便企业能够在经济不稳定的情况下保持正常的发展。 例如,一家公司通过资金管理,不仅能够优化其资金结构,而且能够有效地利用资金,最大化其投资回报,提高公司的效率和经济效益。另外,公司通过对税务管理的合理把握,可以更好地了解税务法规,进而节税、合理避税,有效地降低企业的税负,提高企业的效益。
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