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公司代收款开票及处理怎么操作
精选回答
代收代付货款，在企业收到代收的货款的时候，计入到其他应付款科目，支付代收的款项时，再冲减其他应付款的金额，其分录为，
借：银行存款，
贷：其他应付款。
支付代收的款项时，
借：其他应付款，
贷：银行存款。
如果企业代收代付款项时，收取服务费的，则应该在支付款项时，确认对应的收入和税费。由销货方开具发票给购买方，代收款的一方则开具服务费发票给销售方。
扩展知识：
5. 发票查询
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相似问题子公司收入母公司开发票给对方公司并代收款项，这种操作模式可以吗？如果款项需要转回子公司的话，这一系列的账务怎么处理？
答： 你好，不可以，子公司收入就是子公司开票，如果母公司开票了那就要做母公司的收入，要给子公司打款的话就要子公司给母公司开发票的
总公司签订合同后，能授权分公司收款及开票吗？具体要怎么操作？
答： 你好 不能授权分公司开票 谁签订合同 谁开票
报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？
答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一
老师，我们9月份用UK开的纸质发票，现在是用的数电发票，现在要作废9月uk开的发票怎么作废？
答： 你好，直接开红字确认单，然后红冲，
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