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开出发票怎么做账务处理
精选回答
开出票增值税要先确认，
借：应收账款，
贷：应交税费-应交增值税（销项税），
要是符合收入：贷：主营业务收入，
要不符合：
发出分期收款商品时：
借：分期收款发出商品，
贷：库存商品，
按期收到分期应收货款时：
借：库存现金，
贷：主营业务收入。
同时，结转销售成本：
借：主营业务成本，
贷：分期收款发出商品；
分期收款发出商品，指按协议分期收款的已发出未结算的商品，即：商品已经发出，而销售并未实现，所以此商品仍属于本公司，要说它们的关系可以这么认为，原材料发出去了，而成本转入了分期收款发出商品。
扩展知识：
5. 发票查询
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相似问题去年做了未开票收入（今天发票开出来了）账务处理怎么处理
答： 你好 需要把之前 的无票收入冲销 借：以前年度损益调整—主营业务收入 ，应交税费—应交增值税（销项税额）， 贷：应收账款等科目 然后按开具的发票做收入分录 借：应收账款等科目 ，贷：主营业务收入 ， 应交税费—应交增值税（销项税额）
房租是以前年2019年的的，但是发票是是21年9月开出的，票又是在22年2月才到会计手上做账，请问下这个怎么账务处理啊
答： 你好 ； 你之前房租是收入还是 成本的 ？ 这样好判断。 你这个都跨年了
一名会计如何让领导给你主动加薪？
答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何
押金可以开发票吗？以后客户来退押金已开出去的押金发票怎么处理？账务处理怎么做？
答： 您好！押金不开发票。 开红字发票冲减
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