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收到补开的专票账务处理怎么做
精选回答
企业在实际收到货物时没有收到对应的发票的时候，需要根据实际收到的货物的金额先暂估入账，待企业实际收到补开的专用发票的时候，先红字分录冲减之前暂估的金额，然后按正确的金额入账，其分录为，
借：原材料等，
应交税费—应交增值税—进项税额，
贷：应付账款等。
扩展知识：
5. 发票查询
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相似问题个人两年前买的挖机，现在转到公司名下，每月收到2⃣️万的专票，怎么做账务处理
答： 计入固定资产就可以了
公司用水泥筑地面，收到专票如何做账务处理
答： 你好 借：长期待摊费用 ，应交税费—应交增值税（进项税额）， 贷：银行存款等科目
我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？
答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的
老师，收付实现制下，去年收到的款当时已经做了收入处理，今年补开发票时怎么账务处理
答： 做内账可以按收付实现制，外账不可以。 未开票收入 借：应收账款/银行存款 贷：主营业务收入 -未开票 应交税费-应交增值税 补开发票 借：主营业务收入 -未开票 贷：主营业务收入 -开票
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