;)
知识产权认证证书
粤公网安备 44030502000945号
取消
确定
对方给予销售折让怎么入账
精选回答
对方给予销售折让账务处理：
如果当时收到的是专票，冲减入账成本：
借：库存商品、原材料 借方红字，
贷：应付账款 贷方红字，
贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出 借方蓝字。
如果当时收到的是普通发票，冲减入账成本：
借：库存商品、原材料 借方红字，
贷：应付账款 贷方红字。
上一篇：
计提社保公积金会计分录是什么
下一篇：
已认证未抵扣怎么补救
推荐问题
固定资产入账价值标准是多少 问
固定资产入账价值标准并没有统一规定，只是规定单价较高，使用年限较长。 有的单位可能是按2000元的标准，而有的单位可能是按5000元的标准。 购买固定资产的账务处理是， 借：固定资产， 应交税费—应交增值税（进项税额）， 贷：应付账款等科目。 答
交易性金融资产的入账价值 问
交易性金融资产的入账价值主要包括购买时支付的对价，不包括交易发生的手续费，也不包括交易性金融资产中包含的宣告发放而暂时未发放的应收项目。 答
企业固定资产入账标准有哪些 问
1、企业购入的固定资产，按照实际支付的买价或售出单位的账面原值、包装费、运杂费和安装成本等入账； 2、融资租入的固定资产，按租赁协议确定购设备价款、运输费、途中保险费、安装调试费等支出记账； 3、自行建造的固定资产，按照建造过程中实际发生的全部支出记账。 答
低值易耗品摊销怎么入账 问
低值易耗品摊销这样做分录， 借：管理费用等科目， 贷：周转材料—低值易耗品—摊销。 答
暂估入账的会计分录 问
原材料暂估入账会计分录： 收到材料暂估入账： 借：原材料不含可抵扣进项税额， 贷：应付账款-暂估， 后期收到原材料发票： 借：原材料借方红字， 贷：应付账款-暂估 贷方红字， 借：原材料， 借：应交税费-应交增值税-进项税额， 贷：应付账款， 支付款项的时候： 借：应付账款， 贷：银行存款。 答
相似问题我是销售方已经开具发票，给予对方的让利，应该怎么入账？
答： 你好，是现金折扣，这个可以计入财务费用，
我们是购买方 因为购买总额达到销售方要求，所以给予折让，对方让我们开具红字信息表，怎么填，直接是销售折让吗
答： 红字信息表应包括以下内容： 1、销售方的名称以及纳税人识别号； 2、购买方的名称以及纳税人识别号； 3、发票号码； 4、商品名称； 5、商品数量及金额； 6、折让金额； 7、备注，可注明原因等。
报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？
答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一
销售商品给予对方的商业折扣为什么不计入应收账款？
答： 同学你好，因为商业折扣，是降价的意思，也就是按降价后的金额确认收入的，所以应收账款，就不包括商业折扣了。
- 免费提问
- 极速解答
- 紧急催问
微信扫码，免费提问!
您的提问内容过于简单，请在内容中概述您的问题，问题不能少于10个字
加载中...