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红冲发票成本怎么冲回
精选回答
红冲发票，就是冲减原发票，然后开具正确的发票重新入账，跨月的就需要开红字发票了。
红冲就是以前做了一张错误的凭证，就用红字做一张和蓝字一模一样的红字凭证，就可以把原凭证冲了，然后再重新再做一张正确的凭证就可以了。
如果是本年度：
购进红字冲销原会计凭证分录：
借：原材料等科目 借方红字，
贷：应交税费--应交增值税--进项税额转出 贷方蓝字，
贷：现金/银行存款/应付账款 贷方红字，
销售红字冲销原分录：
借：应收账款等 借方红字，
贷：主营业务收入 贷方红字，
贷：应交税费-应交增值税-销项税额 贷方红字
借：主营业务成本 借方红字，
贷：库存商品 贷方红字。
扩展知识：
5. 发票查询
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红冲发票怎么操作 问
1、首先打开开票软件，点击上方“红字发票管理”-“增值税专票红字信息表填开”，根据实际情况选择“购买方申请”或“销售方申请”。 2、点击“下一步”，如果发票信息在本地数据库内，软件会自动读取票面信息，点击“确定”。 答
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大批量红冲发票，如果之前月份有开具较多数量的错误发票，那现在大批量红冲是没有什么风险的。只是如果这样大批量红冲发票，可能会引起税局的注意，进而可能针对相关情况进行相应的调查，有被查账的可能性。 答
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因为红字发票是冲对应上月所开的蓝字发票的，所以收到红字发票时要把对上月已认证抵扣的进项税额进行进项税额转出处理的，会计分录如下： 借：原材料/库存商品（负数）， 应交税费—应交增值税（应交增值税进项税额转出）， 贷：应付账款。 答
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