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计提个人经营所得税额时，借 所得税费用。贷 应交税费－应交企业所得税？
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2019-03-21
老师，我是家小规模纳税人酒店企业，前任会计在账面上有笔营改增之前已计提但未缴纳的营业税，也就是应交税金_营业税还挂着这笔账，现在都没营业税了，之前会计都是按开票金额报税，实际营业收入比开票金额大，导致账面上还有未缴营业税。现在我这笔账要怎么处理才好？求教，谢谢。
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2018-10-21
请问我公司2015年计提一笔场地租金-营业税，借：营业税金 贷：应交税金。现在想把这笔账进行调整。如何调整呢？
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2018-12-24
老师你好，上年度扣费时记账应交税费错写营业税金及附加，营业税金及附加计提二次了，本年度怎么修改。
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2019-07-12
1、月末，确认主营业务收入、成本时，不用提增值税及附加吗？2、只是在开发票时，计提税金，是吗？
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2017-04-08
请问这一题完整的调整、抵消分录是怎样的？谢谢
2×22年1月，甲公司向其子公司A公司出售一台自产设备，其成本为200万元，公允价值为360万元。A公司取得该设备后立即投入使用，该设备专用于生产某一产品，预计使用年限为5年，预计净残值为0，采用产量法计提折旧。A公司预计使用该设备可以生产500万件产品。截至当年年末，A公司已使用该设备生产了120万件产品，并已对外售出其中的80万件。不考虑其他因素，2×22 年年末，甲公司编制合并财务报表时进行的下列抵销处理。
A、应抵销营业收入360万元
B.应抵销营业成本225.6万元
C.应抵销存货188. 8万元
D.应抵销固定资产原值160万元
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2022-08-13
老师好，继续问您，交税的时候是借主营业务营业税金及附加贷银行存款，是这样吗？还用每个月计提吗？
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2017-12-07
请问老师：我公司属于小微企业，是否可以直接按5%计提企业所得税？之前一直按25%计提，优惠的20%计入营业外收入~政府补助里的
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2021-04-12
#提问#这个80不是计入营业外收入中吗
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2020-05-04
老师好，新成立的民办非企业，属于小规模纳税，使用民办非企业会计准则，增值税税率3%，减按1%征收，附加税减半征收，
问题：
1、增值税减征的2%不需要计入营业外收入吧？
2、附加税减征50%需要计入营业外收入吗，计提的时候按全额计提？
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2024-01-05
老师 您好 所得税申报表里的预缴税计算里营业收入\\营业成本等的金额是以元为单位吗提交申报吗？
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2021-10-26
主营业务成本中借方计提是什么意思
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2019-08-13
补缴的2019年运输服务费的印花税 多要计提的吧 营业税金及附加
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2020-04-08
小企业会计会计准则小规模纳税人季不超过30万免增值税及附加税，计提的增值税是不是记到营业外收入-政府补贴，附加税还用计提吗。有关的会计分录
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2019-05-19
资料一：2020年6月30日甲公司向乙公司销售一项固定资产，当日双方办理了与固定资产所有权转移的相关手续，款项已收存银行。甲公司该固定资产的账面价值为2 000万元，售价为2 600万元。乙公司取得后作为管理用固定资产核算，预计尚可使用10年，预计净残值为0，采用年限平均法计提折旧。
根据资料一，编制甲公司2020年、2021年、2022年编制合并财务报表时与乙公司内部固定资产交易的相关抵销分录。
2020年：借：资产处置收益（2 600－2 000）600 贷：固定资产 600
内部抵消为什么不是借：营业收入 贷：营业成本 固定资产
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2024-03-06
我想问下.印花税现在做营业税金及附加.不计提管理费油了是嘛
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2019-05-20
#提问#老师，印花税申报中“其他营业账簿”的计税金额应该怎么填写？
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2020-11-17
小规模1%计提增值税，到了季度免税，是不是要做转入营业外收入
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2023-04-17
小规模纳税人季度收入未超30万，还需要计提附加税转营业外吗
1/1396
2019-04-26
9月外出经营预缴增值税需要计提么？如果需要计提不计提提分录怎么做
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2019-01-08
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