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老师，请问可退还的期末留抵税额＝纳税人申请退税上期的期末留抵税额×退还比例。这句话是对还是错的呀？
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2022-07-01
老师 您好 我们公司符合本次留抵退税政策，公司目前的情况是：2019年3月31日期末留抵税额75万，2022年2月期末留抵税额15万，加计抵减18万(一直没有使用），还有没有认证抵扣的进项65万。我想请教一下，1,我4月认证65万进项税额，如果期末留抵是80万元，我5月份是不是可以申请增量退税5万，留存退税75万呢？2,如果上一条成立，那我5月期末留抵税额为零，那我6月份又产生期末留抵税额为5万，那我6月份是不是还可以申请增量退税5万呢？（税务解释，增量退税是按月退还的）
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2022-04-08
我五月的时候发生一笔期末留底退税业务，然后经过税务稽查有发生了留抵退税返还一部分，然后我想问的是，现在期末留底税额是零了，我的主表一的上期留抵税额（13）和进账税额转出（14）的金额要相等吗？
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2022-06-13
请问大家这个月有2个销项一般货物销项税额16981.14，一般货物进项税额6120，一般货物上期留抵税额12316.44，一般货物期末留抵税额1455.3，即征即退销项税额329.81，这个月我只需要缴纳329.81的税吗
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2016-05-12
老师你好，请问附件图片中是外贸出口企业增值税及附加税申报表中的抵扣的进项，这些抵扣了有啥用的，一直这样期末留抵税额这个数据越来越大
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2023-11-07
老师 您好 我们公司符合本次留抵退税政策，公司目前的情况是：2019年3月31日期末留抵税额75万，2022年2月期末留抵税额15万，加计抵减18万(一直没有使用），还有没有认证抵扣的进项65万。我想请教一下，1,我4月认证65万进项税额，如果期末留抵是80万元，我5月份是不是可以申请增量退税5万，留存退税75万呢？2,如果上一条成立，那我5月期末留抵税额为零，那我6月份又产生期末留抵税额为5万，那我6月份是不是还可以申请增量退税5万呢？（税务解释，增量退税是按月退还的）
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2022-04-08
老师你好，本期没有销项税，我勾选统计了1月份的进项税专票，采用一表辅助申报保存，主表提取表间后怎么只在申报抵扣数据里有这笔进项税额，在期末留抵税额却是0，是否应该是这笔进项税额？因为本期没有销项税。
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2022-03-09
请问，期末留抵税额是从2019.4 起，连续6个月增量大于50万的，必须在申报期内申请退税吗？还是说可以无限期留抵？
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2020-03-12
老师所谓的出口退税可不可以理解为退的是期末留抵税额，免抵税额不退
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2023-03-16
3月份销项税额主表未提取成功，造成期末留抵税额数多了，这个该怎么办？
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2018-08-15
老师期末留抵税额，是指我们的进项税额这个月没有抵扣，下个月准备在抵扣的进项税额，我这样理解对吗？老师
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2020-02-18
今年国家不是出了个政策,期末留抵税额可以退税吗,那我现在申请的购房发票,扫描以后可以申请退税吗
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2022-05-16
一、自2019年4月1日起，试行增值税期末留抵税额退税制度。 纳税人当期允许退还的增量留抵税额，按照以下公式计算： 允许退还的增量留抵税额＝增量留抵税额×进项构成比例×60%
增量留抵税额，是指与2019年3月底相比新增加的期末留抵税额。
老师这里的进项构成比例是指什么意思啊？
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2022-04-10
老师，如果这个月有用上个月的期末留抵税额抵减销项税，那账务上增值税这块要做什么分录吗
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2021-09-07
江苏擎天软件的操作，这个期末留抵税额，期末留抵税额=销项-进项-上期留抵税额-免抵退不得免征和抵扣税额 =0-30000-880-10080=-19040，但是软件里是19920，这是怎么回事，上期留抵税额880不算吗？
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2017-07-03
你好老师，账面期末留抵税额跟税务申报系统数据不一致，是什么原因。
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2020-02-15
老师，怎么查未抵扣税额
看增值税主表里的期末留抵税额吗
3/736
2021-06-10
这里比较当期期末留抵税额与当期免抵退税额的大小，是比较两者绝对值的大小吗？
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2017-09-24
老师，期末留抵税额必须得做账吗？会计分录又如何写呢？
1/207
2023-07-07
老师，现有个情况，我公司本期勾选认证发票时勾选错，多勾选了不属于当期所属期的两张发票，并且已认证。请问账务如何处理？报税时是否是放在期末留抵税额？
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2019-10-11
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