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老师小企业会计准则的企业汇算清缴时补缴企业所得税应该怎么写分录？
借利润分配未分配利润
贷应交税费企业所得税，
借应交税费企业所得税
贷银行存款
还是
借：所得税费用，
贷：应交税费—应交企业所得税。
借：应交税费—应交企业所得税，
贷：银行存款。
哪个是正确的呢？
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2023-06-10
税审报告里面没有填研发加计扣除，需要补交企业所得税，我现在申报补上，和税审报告不一致，会不会有影响
1/836
2020-05-28
工资薪金个人所得税如果不汇算补交个人所得税，有什么后果，是所得在几万一下可以不用汇算
2/2660
2020-05-05
企业汇算清缴最后企业所得税本年应补（退）所得额是正数是不是说要补交税，有没有汇算清缴的学习视频
1/1835
2019-05-09
老师，去年的所税税汇算清缴，补交180元税，4月份已做计提及交款分录 借：所得税费 贷：应交税费－所得税 借：应交税费-所得税 贷：银行存款
我这个月想调回正确的账，是不是应该这样做呢？先调之前做的二笔账分,
借：应交税费－所得税 贷：所得税费
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2016-12-27
老师请问：增值税税负率和所得税税负率，增值税税负率高跟所得税税负率没有关系吧？比如，增值税款交得多，所得税税款交的少，这两个可以互补吗？
2/2602
2021-10-13
小微企业享受企业所得税优惠政策要填哪几张年度所得税报表?我没有选择减免所得税表，，所得税纳税申报表就显示还是要补交所得税款
1/2187
2020-03-18
请问12月份利润总额为54338.22元，年累计利润额为81064.35，所得税率为5%，应交税金为4053.22已预交税金1310.17，应补2743.05元。我12月份应交预提所得税为2743.05。请问我预提所得税按应补税数还是按月实际应纳税来算，有点晕了。
1/351
2021-01-18
要交所得税了，几十万呢。能用这个弥补以前年度的亏损吗？老师您好，是按年所得税汇算清缴那个亏损弥补吗？
1/745
2022-03-24
员工得到13000的辞退补偿金要缴个人所得税吗
1/1105
2018-05-11
税务稽查补交以前年度企业所得税，个人所得税以及土地使用税该如何做凭证分录？
1/1590
2017-04-19
补交之前月份社保公积金 ，那计提个人所得税时要不要减去补交的社保公积金
1/1260
2017-04-06
老师你好。我21年汇算时调增了，利润是负的，不用交所得税，就忘了做账处理。今年要交所得税，有弥补亏损之后交所得税，之前做的调增怎么处理
1/350
2023-01-06
去年年底计提的所得税，今年1月份缴纳所得税，汇算清缴的时候补交所得税的会计分录，还需要计提吗
3/1566
2017-02-22
老师，请问在单位取得了40万的补偿金怎么交个人所得税？
1/868
2021-10-12
新办企业规定什么时候交纳企业所得税？如果亏损是五年弥补吗？超过五年之后需交纳企业所得税？
2/1575
2018-08-01
老师，个人所得税的工资怎么算，我们公司员工工资5000加饭补330，交通补200，那算个人所得税工资是5000还是5530
2/912
2016-12-05
关于所得税的，是不是所得税可以弥补以前年度亏损？这个弥补以前年度亏损是指年度清缴时，还是季度预交？
1/1122
2017-04-11
申报所得税，2019年利润总额9万，2016年利润总额-12万，我是不是可以弥补亏损，不交所得税？弥补亏损填多少呢？
1/890
2019-07-11
老师，企业1季度需要交企业所得税，已经做完23年企业所得税汇算清缴，报1季度企业所得税时还可以补亏吗？弥补亏损明细表请见图。
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2024-03-22
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