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老师您好！本月应交税费-应交增值税有贷方余额，应交税费-未交增值税是借方余额，本月不用交税有留抵，现在这种情况是不是还需要做一笔分录，借：应交税费-应交增值税 贷：应交税费-未交增值税呢？应交税费-应交增值税是不是余额要为零 ？
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2022-12-06
应纳税所得额和预计负债这里都有怎么样关系？
一做题又是所得税又是预计负债我就完了
比如说保修费用冲减了预计负债，本期抵税的是冲减掉的保修费的金额是这个意思吗？
余下的预计负债还在账不影响交所得税
就是说预计负债单纯的在账面上有余额的时候，我不用管，如果题里说预计负债转到销售费用上，这笔转出来的款是可以抵减所得税的是这样吗？和那个坏账准备一样的吧
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2020-08-24
老师 工会经费可以经过应交税费核算吗
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2019-08-29
中国公民王梦2019年1至3月份每月取得工资，薪金收入均为一万元，当地规定的社会保险和住房公积金个人交存比例，请问养老保险金8%，基本医疗保险2%，失业保险0.5%，住房公积金12%，社保部门核定的王某2019年社会保险费交费的工资基数为8000元，黄某一直二月份累积预扣预巧个人所得税税额为192，计算王某三月份应预扣预缴的个人所得税税额
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2019-11-25
建筑工程异地预缴个税以公司名义交和以个人名义交有什么区别？
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2020-03-30
老师：超市搞活动，充100送100，作为超市方收到钱是借：银存 贷：预收账款 消费时 借：预收账款 销售费用 贷：主营业务收入 应交税费-增值税（销项税）？对吗？那在买方收到发票实际是200，这差额100计入什么科目？营业外收入？
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2021-11-23
预缴2季度企业所得税，是按二季度本期数交，还是按本年累计数交？
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2018-07-03
项目在本地需要预交税款吗，如果我的抵扣完了销项税应交增值税没达到2%可以吗
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2017-12-13
物业公司收到房开物业费 但是还没有开发票给对方 下月开票 本月做账 借 银存 贷 预收账款 等下月开发票给对方 在结转收入 借 预收账款 贷 主营业务收入 应交税费-增值税 对吗
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2018-10-10
是物业企业；以权责发生制核算，2016年预收了2017年的物业费，缴税但是未开票，在汇算清缴时，国税默认了预交的2017年物业费为收入，能不能在未按权责发生制核算明细表中进行核算
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2017-05-02
老师好：咨询个问题
比如餐饮行业 充值卡冲1000 送100 税率1%
借：现金1000
销售费用 100
贷：预收1100
消费时
借：预收1100
贷：主营业务收入 1089.11
应交税费--增值税10.89
请问 这样合适吗 开票会按1100 开票吗 我觉得都是按1000开的票
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2020-06-28
个体工商户找税局代开专票，除了要预缴增值税税款外，还要不要交个人所得税，如果要交，是按照什么标准交？
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2018-03-08
不做应交税费---未交增值税，直接在交缴的那个月做应交税费--应交增值税吗
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2019-03-04
想问下，2022年发现2021年调整的2020年进项税有错误，想要再更正，2020年有笔进项税少记了，对应的预付款也少记了。2021年补记时，借记为了应交税费-增值税-转出未交增值税，贷方为预付款。想请教老师，借方是不是不对，应该怎么记？
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2022-03-03
老师你好，在一个市区分公司不用报季度企业所得税预交，总公司申报季度企业所得税预交时所有数据是和分公司合并申报吗？
1/759
2020-04-20
帮忙看看这个，比如我的分包给我开了专票，还从异地预交了税款，那这份发票既可以抵减我的预交税款，还可以抵扣我的进项
1/1291
2020-07-18
一个企业18年预计交易额为100万元，18年的税收大约是多少呢？预计19年交易额550万元，19年的税收是多少？以此类推，怎么核算呢
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2018-07-03
我公司是一般纳税人，外地预缴了增值税。简易项目的增值税用外地预缴的抵了以后还要交附加税吗
1/805
2022-08-30
老师如果是工程施工收到预收款需要预缴什么税费？
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2016-11-28
固定资产暂估入账的分录，之前有预付一些，还要应付款，下班纳税人专票还没开回来，是不是借固定资产不含税价，贷预付账款和应付账款，等到付款完开票回来，再借应交税费进项税额，贷银行存款
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2021-11-24
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