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计提2月应交的增值税分录是：应交税费，应交增值税，转出未交增值税，贷应交税费，未交增值税，那3月交的时候借：应交税费——未交增值税，贷银行存款，对吗？那这样的话应交税费，应交增值税，转出未交增值税不是一直有余额吗？
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2018-04-09
当年预提的费用82390.15发票收不回来了，在企业所得税年报时我调增82390.15元上了企业所得税，那我的预提费用怎么会计分录下预提费用
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2023-06-12
税局认定信息是税种印花税，税目技术合同，按次，，我们是小规模纳税人，有个跨区域涉税事项，是建筑安装，月销售不超10万免预交增值税，那我们还预交印花税吗
1/496
2019-12-21
第四季度企业所得税需要预交吗？还是可以等到汇算清缴的时候交？
1/3219
2019-01-17
老师，我计提本月增值税，借应交税费_应交增值税_转出未交增值税
贷应交税费_未交增值税
等下月我交钱时 借应交税费_未交增值税
贷银行存款对吗
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2020-01-13
水电费分摊计到应交税费-应交增值税-销项是什么意思
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2022-02-09
本月进项不够，然后用了增值税附表四预缴增值税来抵减，用附表四的预缴增值税抵减还要交附加税吗？
1/1132
2018-07-10
建筑工程异地预缴个税以公司名义交和以个人名义交有什么区别？
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2020-03-30
计提交通费为什么有的是 借应交税费—应交增值税—进项税额 贷人事成本—店长培训费。有的是借应交税费—！应交增值税—进项税额 贷主营业务成本—差旅费。有的是借应交税费应交增值税进账税额 贷差旅费—国内差旅费呢？
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2022-02-28
我公司没有工会，现外地施工，当地要求预缴工会经费，可以不交吗
1/1692
2019-10-23
老师你好，2021年个人所得税在电子税务局上申报以全年60000扣除，不需要预扣，今天我申报了，还是要预扣预交是怎么回事
1/620
2021-03-02
老师，你好。我们项目在外地，现在要去项目所在地预交增值税2%。我们是不是按不含税开票金额的2%来预交增值税？是不是只有简易计税项目才可以按照分包单位的开票金额，进行开票金额的抵减。也就是说简易计税的情况下，开票金额为103万元。收到劳务分包20W,是不是可以按照83W来计算应预交的增值税（预交税款83W/1.03*0.03=2.4174W)
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2022-10-27
老师您好，有个问题请教一下，关于预交增值税和附加费交，我们替被挂靠方交了税之后，那么怎么做账或者这笔钱怎么结算.是我们挂靠他们，我们怎么做账呢
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2020-12-03
一般纳税人:建筑业
应交税费—已交税金
应交税费—未交增值税
具体分录
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2021-12-04
就是挂靠的建筑企业，在当地预交了2%税款，在项目整体结束后，整个项目的进项大于销项的，之前在预交的税款不可以退回吗
5/2173
2018-09-26
我想问一下，我们单位购入固定资产，合同规定付款90%，在交设备，付款时对方直接给我们开了专用发票和收据，我们想抵扣该进项税，可以借：预付账款 应交税费-进项税，贷：银行存款这样做账么
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2024-03-08
我公司是一般纳税人，外地预缴了增值税。简易项目的增值税用外地预缴的抵了以后还要交附加税吗
1/805
2022-08-30
老师好：咨询个问题
比如餐饮行业 充值卡冲1000 送100 税率1%
借：现金1000
销售费用 100
贷：预收1100
消费时
借：预收1100
贷：主营业务收入 1089.11
应交税费--增值税10.89
请问 这样合适吗 开票会按1100 开票吗 我觉得都是按1000开的票
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2020-06-28
物业公司收到房开物业费 但是还没有开发票给对方 下月开票 本月做账 借 银存 贷 预收账款 等下月开发票给对方 在结转收入 借 预收账款 贷 主营业务收入 应交税费-增值税 对吗
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2018-10-10
是物业企业；以权责发生制核算，2016年预收了2017年的物业费，缴税但是未开票，在汇算清缴时，国税默认了预交的2017年物业费为收入，能不能在未按权责发生制核算明细表中进行核算
5/1936
2017-05-02
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