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汇算清缴还没做，不知道可不可以弥补亏损，那2025年第一季度企业所得税怎么申报，是交税还是不交税？
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2025-04-11
老师好，汇算清缴的纳税调整后所得为负数 ，上一年度季度利润总额为负数，净利润也为负数，按道理说应该退税，我不想退税需要提供的资料多 我现在把企业所得税汇算清缴的调整为正数不退税可以吗 业务招待费已经调增。
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2023-03-06
企业所得税汇算清缴调表不调账，对于业务招待费、广宣费、无票支出的调减会计分录
1/1663
2022-04-13
我公司是一般纳税人，稀土制造行业，2019年度公司亏损，但在2019年我们这个区域发生过水灾，我公司通过财政局平台，向灾区捐款了，当时做的财务处理科目是：营业外支出。我想咨询下，2019年企业所得税汇算清缴，我们能可把这部份捐款做纳税调减吗？因为是我们是亏损状态，这笔款能不能调减？如果能是全额还是按利润的12%（即零）
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2020-03-11
老师，有一个问题我想那个问一下啊，就是因为是小规模企业，开发票的时候不超过30万，不是减免那个增值税和附加税，然后增值税的话增值税减免的时候吧，不就是记到营业外收入了吗？营业外收入，然后在企业所得税汇算清缴的时候，这个营业外收入要填到哪行儿里头。
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2020-05-18
老师，小微企业增值税季报不足30万免税，免得增值税计入了营业外收入，企业所得税汇算清缴填写营业外收入哪一项
1/2562
2020-05-13
民办非企业是按什么来计提所得税
1/949
2019-07-10
民办非盈利组织，要交企业所得税吗
1/2714
2019-07-15
小规模企业在21年三季度(7-9月)开了54万元的专票(还有收入),一起缴纳了增值税和企业所得税。在21年四季度(10-12月)54万元的专票全部冲红了。在2022年汇算清缴时可以申请退所得税么
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2022-03-15
请问老师，小规模企业，第三季度交了企业所得税，但是年末综合利润是负数，准备汇算清缴时显示要退这部分所得税，之前听别人说年末汇算清缴最好是要交一点税，免得引起税务局的注意，那我现在申报之后反而要退税，会不会有影响呀？
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2020-05-25
之前交了点企业所得税，汇算清缴亏损，要退税，会计分录怎么做？
1/974
2020-04-28
企业所得税汇算清缴完成缴款后面，没有弄年度财务报表的报送，是总分机构，平时分公司申报季度报表。汇算清缴所得税应申报信息那里小企业会计准则报表应申报期限是2023年12月31日，想问下我是不是错过28年度小企业会计准则报表了。
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2021-06-02
老师，我想问一下在企业所得税汇算清缴的时候，让选是否采用财会2019年6号文件新的一般企业财务报表格式，我们本身就是采用小企业会计准则，选是还是否，求赐教，谢谢
1/1025
2020-05-08
使用小企业会计准则，企业所得税汇算清缴和平时提供财务报表都不用提供现金流量表吧？谢谢
1/804
2020-04-28
老师，小企业会计准则企业所得税汇算清缴补缴上年税额直接用未分配利润，最后利润表的利润和资产负债表上的对不上了，该怎么调
2/2753
2019-09-29
老师，你好！请问上2018和2019年有两笔残保金前任会计漏记账了，我们执行的是小企业会计准则，现在还未作企业所得税汇算清缴，请问应该怎么补记这两笔账，同时需要分别调整2019年和2020年资产负债表的年初数吗？实务中一般是怎么操作的？请老师详细解答谢谢
6/914
2020-04-29
建筑公司有没收违法所得的金额，在企业所得税的汇算清缴要填入哪一项？
5/1200
2020-04-12
老师，合伙企业全年无收入，还需要申报个人所得税经营所得的汇算清缴吗？
5/1051
2023-03-14
老师，汇算清缴时我们需补缴企业所得税700，会计分录怎么做呢？求解
4/1043
2020-05-27
您好，小企业年度汇算清缴，21年成本调减，缴纳所得税，22年怎么入账
7/837
2022-04-07
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