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小规模纳税人3万元以下免征增值税，做账的时候做入了应交税金-一应交增值税的，下月的话按交税的是做借应交税金-增值税 贷银行存款，如果免税的，下月计入什么科目呢
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2015-10-20
一般人本月增值税有进项有销项，但是有上期留抵税额什么的，计算之后本期应纳税额为零，这样就不用做转出未交增值税了吧，应该怎么做账
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2017-04-10
增值税销项税做了，进项税做了，要交的增值税分录怎么做呢
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2018-02-18
老师，这题不用换成未含税价格吗，不用填应交税费-应交增值税/进项税吗
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2017-12-01
补缴的以前年度的增值税应计入什么科目？
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2018-01-16
交增值税在利润表里应该在哪个科目体现
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2021-01-14
1、2016.5.31.期末增值税留底3万，本期购进货物的进项税8万，本期租金可以抵扣的增值税1万,本期认证的计入福利费的进项税0.5万,本期销项税13万，本期购车可抵扣增值税2.5万，运费可抵扣0.7万，金税盘服务费330元;2016.3.31本年利润科目贷方余额10万,2016.6.30本年利润科目贷方余额12万，计算6月要交的增值税，并写出转出未交增值税的分录（应交税金-明细科目）计算本季预交所得税,并写出上交所得税的分录这题怎么做呢
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2017-06-27
你好，请问下，新开的厂房，进项多，抵扣和没抵扣的代账会计都结转到了一起，借：应交税费-销项，贷：应交税费-未交增值税，借：应交税费-未交增值税，贷：应交税费-进项，现在我想将抵扣和未抵扣的分开，是不是只要在后面做 借：应交税费-待抵扣进项税额，贷：应交税费-进项？
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2019-10-22
跨省非独立核算一般纳税人公司增值税如何申报
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2020-05-23
你好老师！我这本月抵扣完增值税后需要缴纳增值税，分录：借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税是对的吧
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2025-07-23
建筑公司，一般纳税人，承接异地项目（甲供材，简易计税），合同总额200万，完工后收到工程款200万，分包发票100万，税额35万），那这个项目总共要缴增值税：预缴时：（200-100）/1.03*0.03=2.91，申报时：200/1.03*0.03-2.91=2.91； 2.91+2.91=5.82，5.82是这个项目所有交的增值税，简易计税项目这样算对吗？
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2020-03-19
老师，新企业没有收入年底需要把贷方应交增值税——待抵扣进项税额转到未交增值税吗？
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2022-01-01
工程未开工，按照合同要求对方要给10%的启动资金。要求开具带税率的发票，目前发票开了，款未到怎么账务处理？发票开了，要进行增值税申报(非异地施工，有进项抵扣)增值税确认分录要怎么做？收到款项时怎么做预收的分录？
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2019-07-04
甲建筑公司为增值税一般纳税人，2019年5月1日承接A工程项目，并将A项目中的部分施工项目分包给了乙公司，5月30日发包方按进度支付工程价款200万元。当月该项目甲公司购进材料取得增值税专用发票上注明的税额8万元;乙公司就其分包建筑服务开具给甲公司增值税专票，发票注明的税额4万元。该公司5月需缴纳多少增值税?
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2021-06-14
老师，远洋公司另付增值税给对方，是它本应该承担的视同销售固定资产产生的应交增值税-销项税 那部分吗？ 没明白这个题目说得远洋公司另付增值税给长江公司，他本身就承担这部分税额，他还要给这部分税额的金额给对方？
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2022-12-06
老师请问一下，采购发票开票日期是8月，8月是不是可以不入账 等到需要进项的时候在入账 还有在没确定发票有没有认证的情况下，可以直接做到应交税费应交增值税进项税额吗？没什么影响吧，结转的时候 时候，申报多少结转多少？
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2021-11-24
老师，我应付人119000可是对方5月份实际给我们开票金额是71400，我们实际6月份才付人71400这个，做账，5月借成本费用115533.40应交税费应交增值税进项税额3466.6贷应付账款119000，6月份借应付账款71400贷银行存款71400，可是这个税是我自己计算的，和实际别人给我开票的税费有差额，该怎么处理呢？
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2019-10-14
一般实务中借库存商品:应交税费待认证进项税，贷银行存款，有用这个吗？如果通过认证的分录是:借:借:应交税费应交增值税进项税额，贷:应交税费待认证进项税？
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2020-02-12
这样做分录对吗 借库存商品95900 应交税费应交增值税进项税额8631 贷应付账款 104531
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2020-06-13
我有一笔进口牛奶的业务。我做的分录是这样的，借：库存商品：123521.29 应交税费——应交增值税进项税额 20998.62 贷：预付账款 32735.94 应付账款 108515.54 财务费用——汇兑损失 3268.43我想问一下，我这必分录，对吗？ 还有就是，财务费用到了月末结转损益的时候， 结转到贷方：-3268.43，这个数字，我的软件带不到利润表里，是怎么回事啊？
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2018-04-09
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