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老师，你好，我们公司是子公司，去年母公司将部分资产划转给我们增资，这部分资产涉及政策性搬迁，有政府补助，母公司在固定资产入账时包含这部分补助收入，折旧每年会调整增加，现在资产在我们子公司的账面上，那是我们每天做调整增加吗？还是母公司调整增加？
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2023-05-31
单位实业总公司是村办集体企业，酒店是实业总公司的分支机构，都村支书为法人，总公司转了300万元给酒店，之前记为借 其他应收款 贷 银行存款，本月书记让调帐，把其他应收款改为 长期股权投资，酒店帐上的其他应付款调为实收资本，这样随便调帐可以吗
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2017-12-30
老师我有一个问题 如果我补提去年的折旧
借 以前年度损益调整 100
贷 累计折旧 100
结转以前年度损益调整
借 利润分配-未分配利润 100
贷 以前年度损益调整 100
假设我报表去年提折旧500
那我汇算清缴的时候 期间费用明细表 资产折旧摊销费这行 填500还是600
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2020-03-19
借:银行存款 2500
贷:长投 2000
投资收益 500
借:长投——投资成本 2040
贷:长投 2000
盈余公积 4
未分配利润 36
借:长投——损益调整 280
贷:盈余公积 28
未分配利润 252
借:长投——损益调整 360
贷:投资收益 360
借:应收股利 92
贷:长投——损益调整 92
老师，可以帮我看下这道题成本转权益做的分录对吗？
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2020-07-30
预付账款，贷方比借方多10，因为收到的发票笔预付款多10元。账龄3-4年，现在要清理往来，请问怎么写调整分录，是计入“以前年度损益调整”的营业收入，还是冲减该科目的营业外支出？最终都是从以前年度损益调整转出，但应该对应哪个明细科目呢？谢谢老师。
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2024-01-20
请问，18年少计提了工资和社保，补分录：借以前年度损益调整贷应付职工薪酬_工资；借：以前年度损益调整贷：应付职工薪酬_社保。请问结转损益时，系统自动，借：以前年度损益调整红字，贷：利润分配_提取法定盈余公积红字。是应该入未分配利润还是盈余公积呀？
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2019-07-12
某企业为增值税一般纳税人，2016年外购一台空调用于职工食堂，取得增值税专用发票，该发票已经认证抵扣，并做了进项税额转出，2020年3月将该空调用于车间，请问这台空调进项税额是不是可以按照净值占原值的比去抵扣，如果可以那么进项税额怎么填报申报表。
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2020-03-20
老师用的是金蝶标准版、一年一个账套的那种、我把上年的那个结转本年利润到利润分配的分录做上了、但是下年的那个账套里还是之前的数据、能不能通过分录做个调整、通过借：以前年度损益调整-本年利润 代：以前年度损益调整-未分配利润这个分录吗
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2019-04-13
你好，请问19年补缴18年的印花税和滞纳金，具体分录怎么写？
借：以前年度损益调整 50万
营业外支出（税收滞纳金）5万
贷：银行存款 55万
借：应交税费_应交所得税 50万
贷：以前年度损益调整 50万
因为以前年度损益调整无余额，所以不需要结转到未分配利润中，对吗？
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2019-07-04
老师收到一张转账支票，支票的另一面没有写不得背书转让的字样，那么可以背书转让吗
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2020-07-14
你好，老师，车间购买的水泵、氩气之类的算是周转材料吗？怎么结转这些周转材料
1/1882
2019-05-06
购买一批电子元件，由于资金周转问题，款项尚未支付。为什么只编制转账凭证
1/272
2023-10-12
如果甲签发一张转账支票给乙，乙打算把支票背书转让。那么在乙背书转让的时候，甲的开户银行需要在支票上盖章签字吗？
1/1014
2020-04-05
老师，没有购进货物的公户转账记录，但是销售出去的货物做收入，这样的情况下做完收入分录还要做结转成本分录么
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2021-09-04
请问老师转账支票顺解办理记账手续，转出银行与持票人对应开户银行如果是同一家银行的话，背面还需要有记录吗
1/1315
2019-11-13
那正确的做法到底是怎么弄呢？如果是按照完工当月进行摊销的话，是不是汇算清缴的时候要纳税调整的?
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2016-11-29
空调安装费金额大概2千左右入什么费用？
1/530
2017-11-17
汇算清缴中，A100000的纳税调整后所得 -100000元（亏损），以下表格填写是否有误？
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2020-05-21
怎么进行税前利润纳税调整。
1/1375
2015-11-25
您好老师，计算会计利润总额是先不用管税会差异的纳税调整吧，每次算到会计利润总额老算错，老师可以说下会计利润和税法调整后利润的思路吗
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2019-08-24
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