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生活服务业增值税进项税额加计抵减10%，去年增值税申报的时候申报表上加计了，但是账上金额少计了几百，现在还能调账吗，怎么调？
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2023-03-14
金税的专用设备抵减税款是，如果当年无销项税不能抵减，是不是增值税纳税申报表中不用填例减免税？如果跨年抵扣，抵扣前是否需要报备，还是直接填表就可以了？
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2016-05-25
企业月末计算出本月要交的增值税作会计分录：借：应交税费--应交增值税--转出未交增长税1000 贷：应交税费--未交增值税1000 。1、哪么最后下月初在填报增值税申报表中应纳税额就为1000元对不对？ 2、如果申报表中还有防伪税控设备要抵减应纳税额，是不是只有先在上月的帐务处理中作了这项会计分录，要抵减的数额才可以填写在申报表中？
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2016-04-12
你好，请问老师，小规模税控盘480元做会计分录支付的时候，借，管理费用-办公费，贷，银行存款，那我递减税款的时候，摘要直接写首年税控设备减免税款，借，应交税费-应交增值税-减免税款，贷，管理费用-办公费，这个减免税款我没有这个三级科目，是我自己在增值税下面新增的科目，这样可以吗
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2019-06-06
1）金融资产公允变动160，调减；2）计提的销售费用质保费150，调增；3）投资性房地产公允增值差额计入其他综合收益，不调；4）减值准备210，调增。
应纳税所得额为1700，应交企业所得税1700*25%=425。这样计算没错吧？
相应的递延所得税资产、负债算出来，所得税费用科目不是倒挤吗？第五小问所得税费用为什么是1500*25%呢？
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2021-10-19
老师，您看这题，期初有递延，在计算余额时候包含了。
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2022-11-28
2X16年6月25日，辉正公司某项固定资产，原价为1 000元，净残值为0。会计折旧年限10年，会计折旧方法为直线法。税法规定可以采用双倍余额递减法计提折旧，折旧年限为5年。2X16年12月31日估计该固定资产可收回金额为850元。
要求:请为辉正公司做出 2X16年12月31日的账面价值、计税基础、暂时性差异、递延所得税并作出账务处理。
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2021-11-21
税控盘服务费280可以全额抵减税额，求账务处理
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2019-04-11
填写增值税申报表时1至9月没有计提加计抵减 九月税务局要求全额计提 但是九月有留抵税额 按总进项税的5%计提填上不正确 怎么办
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2023-10-20
对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税这个是指损益表的利润*25%*20%吗
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2019-01-30
UFO报表中资产负债表的未分配利润的期末数减去年初数不等于利润表的利润总额，一般会出错在哪里
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2018-10-10
UFO报表中资产负债表的未分配利润的期末数减去年初数不等于利润表的利润总额，一般会出错在哪里
1/1262
2018-10-10
老师，财务报表年报是去年12月底的余额，如果汇算清缴有调增或调减项目，财务报表年报表需要调整吗？
1/2040
2021-05-05
老师，资产负债表应收账款填列时可以直接用应收账款借方余额减掉贷方余额的余额填列吗？
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2022-01-06
坏帐准备借方是20000 贷方是10000余额是借方10000，计提递延资产所得税应该是多少？
1/296
2019-12-29
请问利润总额是负数的话 计提时间性差异造成的递延所得税怎么做分录啊？
2/2320
2019-07-13
老师你好，汇算清缴纳税调整的纳税所得额为负数，那么在减免所得税优惠明细表中的第一行中的符合条件的小型微利企业减免企业所得税中需不需要填写？？？
2/1154
2019-05-18
我11月红冲10份一份发票，填11月纳税申报表时，无法扣减申报，如果扣减比对不通过，我应如何填纳税申报表？
1/497
2018-12-10
销项税额减去进账税额就等于这个月该缴纳的增值税金额吗？
1/1068
2019-07-31
老师问个 个人经营所得C表的问题，张三两家个体户 一个应纳税所得额4万，B表扣除了6万的减除费用；另一个应纳税所得额是3万 B表也扣除了6万，现在填写C表，应纳税所得额是7万，纳税调整是调增6万，这样按照13万交税不对啊？应该怎么填啊
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2022-02-25
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