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单位是小规模纳税人，民办非企业，免增值税，就是自己经营的早教园，12年经营，16年税务登记，几年来一直亏损，所以都是零申报，就是直接打开保存下，也就是说税务报表上一直没有亏损记录。 从18年1月清理建账，年底终于挣了几万块钱，企业所得税想抵扣以前年度亏所，但是税局报表没有亏损记录，问税局说除非能证明以前亏损，才能申请抵扣，但是以前没有账目，这种情况怎么办，
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2019-01-14
公司16年、17年汇算清缴调整后亏损7万元，18年利润亏损2万元，18年汇算清缴需调增10万元，18年汇算清缴应补交所得税：10-7-2=1万*税率，对吗？
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2019-01-14
去年未分配利润有贷方余额，今年有亏损，去年的余额足够补亏，今年还提取盈余公积吗
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2019-03-26
总公司弥补分公司上年度的盈亏转账时怎么备注，这笔钱属于什么是追加投资款还是其他什么
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2021-04-19
会计在年末是将什么数字从本年利润转入利润分配――未分配利润的？这个数字如何计算得出？用盈余公积补亏是怎么弥补呢？
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2017-08-09
老师，小规模纳税人建筑企业，之前一直亏损，没有项目，亏损了60多万，1月份接到了项目，开了70万收入发票出去，这样的话，我要几月之前把成本票开进来？
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2022-02-28
老师，请问下所得税汇算申报表填写时电子税务局提示小型微利企业可免填一般企业收入、成本支出和期间费用明细表，那这样只要填主表、企业所得税亏损弥补和减免所得税优惠表了，见附件截图。
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2022-05-15
某公司于20x9年4月1日接受一股东增加投
入设备,双方协商价80000元,股份数6000
股,面值10元,已经办妥产权转移手续。公司
20×9年度实现税前利润500000元。企业利润
分配账户有借方余额150000元,其中未弥补
完的20×2年亏损60000元,未弥补完的20×7
年亏损90000元。公司企业所得税税率
25%。根据法律法规的规定,提取10%的法定
盈余公积。同时,按股东大会决议提取30%的
任意盈余公积,其余的用于派发现金股利。
要求:根据上述业务编制该公司20×9年的
有关会计分录。
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2022-03-26
老师想问下，以前年度多计提工资，导致利润亏损，汇缴工资是不是要做调减处理补交企业所得税？我今年账务已经把去年多计提的工资通过以前年度损益结转到未分配利润了
1/631
2021-04-02
公司年报调整三万元，需要补税，从亏损调整到盈利。然后账务需要怎么处理
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2017-06-22
老师好，税局要求调整2014年利润表各类费用科目，补交所得税。2014年亏损14万，2015年亏损30万，那么2014年损益科目调整怎样做账，2015年呢？这样的话需要调整50万出来才可以交税吗
6/655
2015-10-30
老师您好，我以前年度亏损60万，我今年年末盈利260万，我怎么交税，做分录
1/491
2021-01-18
以前年底多结转销售成本，如果今年调整需要交所得税吗？以前年度亏损金额大，谢谢
2/849
2022-07-26
前几年净利润为负，这个月净利润为正，那么这个月是不是可以弥补前五年的，不用交所得税了呢？
1/980
2020-05-15
是有限责任公司，公司是法人投资的有限责任公司，企业年底有利润的话，法人想再弥补亏损，提取公益金河公积金来分红取得这些利润，分红的钱需要按照什么项目 多少税率缴纳个税
1/659
2018-10-12
我上年有亏损，填利润表是上年亏损填在哪一项里？之前我接手的时候，系统里自动跳出来的，今天填写时上年亏损看不见了，是不是需要手动填写？
1/1408
2020-04-05
老师，这个表上是只能弥补前五年的吧？2015-2017年的数据为什么没有，现在本年度的这个要怎么填呢？第一次做，请指点！分立转出的亏损额是什么意思？（说明：我们单位是建筑安装业，18年开始是查账征收，17年以前是核定征收，再之前就是营改增之前了，这个月刚来就要做企业所得税汇算清缴，目前就了解这些）
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2019-05-15
注册税务师 中级会计师：1.“弥补完五年前的，才交所得税，然后，五年后的弥补只是会计的做账，弥补完五年后的才提盈余公积和分配股利”这工作是汇算清缴后的工作吧？ 2.那汇算清缴后的具体的会计分录都包括哪些，老师费用详细写一下呗
1/571
2017-01-05
老师，您好
收到政府对经营亏损的补贴属于政府补助吗
这个是和那个公交车补贴一样的吗
5/771
2023-06-20
公司之前的进项票查出来有问题，已经做了28万元的进项税转出，现在需要转出成本缴纳所得税，我应该怎么做？然后我们老板不想交需要弥补以前年度损失，应该拿哪个数据算？
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2017-09-12
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