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老师，去年有新增固定资产，现在做汇算清缴，表A105080资产折旧摊销及纳税调整明细表里面资产原值是资产年初数还是年末数？谢谢老师
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2020-05-09
老师你好我的职工薪酬支出及纳税调整明细表，中没有职工教育经费支出，可以不用填对嘛，但是提交申报时跳出来说实际发生的不足8%，需要确认是否完整填报
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2021-05-15
老师您好！我公司2019年购进小于5000元固定资产，当期已经一次性扣除计入费用，但一直没有填写《固定资产加速折旧优惠表》，直到本次汇算清缴才想起填写《固定资产加速扣除纳税调整表》，想请问一下:
1.这会不会被税务处罚？
2.因为之前已经一次性扣除计入费用，本次的汇算填写《固定资产加速扣除纳税调整表》是不是调整额应为“0”？
3.之前的季度《固定资产加速扣除优惠表》用不用去税务局补上？
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2020-05-25
请问固定资产处置收益，在汇算清缴时要填哪个表啊？
已处置的固定资产还需要在《资产折旧、摊销及纳税调整明细表》里体现吗？
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2019-05-21
结转销售成本金额按照销售数量，乘以库存商品单位成本。库存商品种类特别多怎么办
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2018-10-11
1）判断12月份购进新设备的成本能否一次性税前列支并说明理由。（10分）
（2）计算当年的会计利润。（10分）
（3）计算业务（3）中转让非独占许可使用权应纳税所得额调整金额。（10分）
（4）计算业务（4）中研究开发费及业务招待费应纳税所得额调整金额。（10分）
（5）计算业务（5）中广告费应纳税所得额调整的金额。（10分）
（6）计算业务（7）涉及的应纳税所得额调整的金额。（10分）
（7）计算业务（8）中工资、职工福利费、工会经费、职工教育经费应纳税所得额调整的金额。（40分）
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2021-11-15
老师，我们家之前会计做账，里面的应交税费进项税跟实际的金额差距二十多万，这个设计的年份比较长，这个我想先调整到别的科目，后面慢慢核查，我走的是以前年度损益调整。但是月末资产负债表不平。这个呀解决呀？
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2019-08-07
我们公司是人力资源公司，账载的职工薪酬一年有几百万，都是外包和劳务派遣代发的工资，那我填写所得税汇算清缴《职工薪酬支出及纳税调整明细表》也是根据账载的金额，填写几百万吗？
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2021-04-12
老师，你好，我想咨询一下，申报2019年企业所得税，《职工薪酬支出及纳税调整明细表》工资薪金支出这一栏，账载金额、实际发生额、税收金额怎么填写？
2019年末，应付职工薪酬-工资，借方金额：465381.24，贷方金额：591863.06，贷方余额126481.82是计提2019年12月份的工资，在2020年1月已经发放了的。
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2020-04-30
所得税汇算清缴纳税调整明细表，我公司取得发票抬头是个人的名字，这种发票应该在哪行填写调增数据
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2020-05-19
你好，固定资产清理后，在企业所得税清缴汇算时，资产折旧、摊销情况及纳税调整明细表如何填写。
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2022-04-23
无形资产摊销和长期待摊费用如何填列在所得税年报里的资产折旧、摊销及纳税调整明细表？账载金额是填原值吗、本年折旧、摊销是填摊销账户的本年累计贷方发生额吗？累计折旧、摊销是填摊销的期末余额吗
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2019-03-20
A105080资产折旧、摊销及纳税调整明细表,固定资产原值是电子设备24,480.87，2019年计提了累计折旧2,584.08，少计提了2584.08，怎么填写企业所得税的汇算清缴？应该分别填写到哪行哪列
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2020-05-09
我想咨询一下，就是所得税年报中填固定资产折旧、摊销纳税调整表的时候。如果本年有固定资产清理，那资产账面价值和本年折旧是应该包括清理资产冲销掉的原值与折旧吗?如果包括冲销资产原值与折旧，那么折旧金额与费用中的折旧金额不符，如果不包括冲销资产的原值与折旧，那么固定资产的期末账载金额与账表不符
我不知道应该如何填写，还请老师指教
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2019-05-20
老师。所得税汇算清缴填写表A105050职工薪酬支出及纳税调整明细表时，各类基本社会保障性缴款是只填写公司承担的部分还是包括替员工代缴的？
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2019-04-30
企业所得税汇算，小公司，没有固定资产，那105080固定资产折旧摊销情况及纳税调整明细表还要勾选上吗？表单
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2022-03-26
老师，您好！我想请教您一下，所得税汇算清缴表中的A105030表投资收益纳税调整明细表里的处置收益里面的会计确认的处置收入里包含了本金和利息吗，还是只是利息部分，如果只是利息部分那么是不是处置投资的账面价值既是0了。我们公司购买了理财产品，本金100万，取得了利息3万，回本付息的，请查看附件，谢谢！
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2022-06-08
请问老师，计提足完的固定资产，但是还在使用的，还需要在所得税汇算清缴年报中资产折旧、摊销及纳税调整明细表(A105080)体现出来吗
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2022-05-12
企业所得税汇算，职工薪酬支出及纳税调整明细表-- 长期待摊费用
现在的办公地方是，老板朋友借用的，没有房租。当初进行了一下装修，做了长期待摊费用-办公室装修。
问，现在这个长期待摊费用 属于哪种性质？租入固定资产的改建支出？固定资产的大修理支出？其他？
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2020-05-20
请问老师：本公司是做消防工程的，税率9%，情况 这样的：2019年12月份，收入一笔款项（一个项目其中的部份工程款），未开票未确认收入，作了“预收帐款”科目，到2020年确认收入开的票，那么，现在做19年的所得税汇算清缴，是否要把这笔收入作入“未安权责发生确认收入制纳税调整明细表”A105020中？
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2020-05-23
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