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请问，我单位去年开了一张2万元的普票，当时计入应收账款，收入做了，税金也交了，今年只收回来了1万元，对方把应付未付的1万元税金给我单位交了，该怎样做分录
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2020-09-24
还有就是应交税金科目原来的账做得有点乱，就是每月销项、进项、已交的，预缴的，每月没有结转，导致不好看未缴税金？现在可以结转调整一下科目吗？凭证后面需要附什么？
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2018-10-21
邹老师：不好意思！还要继续追问一下：一般纳税人的企业（手工帐），我在应交税费多栏式账簿下设了借方进项税额、应交税金和转出未交增值税，贷方设了销项税额、进项税额转出和转出多交增值税。我的多栏式账簿科目名称是应交税费--应交增值税，然后下面栏次里设的借方进项税额，贷方销项税额等应该是三级了，应交税费--未交增值税是二级呀，级次不一样能增加一栏吗？
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2016-03-01
上月销售费用其中进项税直接做费用了，但这个进项税又是不能抵扣的，需要做怎么处理？先借：红字销售费用 贷：应交税费/应交增值税进项税额，再 借：销售费用 贷：应交税费/应交增值税进项税额转出，最后 借：应交税费/应交增值税进项税额转出 贷：应交税费/未交增值税。对吗？
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2019-08-06
小企业会计准则下，小规模公司销售收入的税费是计入应交税费应交增值税还是未交增值税
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2021-03-30
请审核房开企业相关税费的会计分录对不对：1、借：主营业务收入，贷：应交税金-增值税；应交税金-土地增值税；应交税金-城建税； 2、借：管理费，贷：应交税金-房产税，应交税金-产权转移书据，应交税金-印花税-土地使用税，应交税金-印花税-营业账簿，3、借：管理费，贷：其他应交款-应交教育附加、应交地方教育附加、增值税教育附加、增值税地方教育附加等
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2016-12-27
老师好，小企业会计准则，个独企业注销时，有未分配利润10万，之前每月都都交个人生产经营所得税的，那注销时因未分配利润10万要再交税吗？交什么税呢？是20%还是多少交税？
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2021-07-21
核算现金股利的问题，包不包括购入交易性金融资产时所含到期未发放的现金股利。如果包含的话核算的科目也应该包括 交易性金融资产科目
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2022-04-17
请问，年末的财务报表资产从组后，账务要修改嚒？
就是应收账款跟应交税金及未分配利润 三个项目改变了数据？
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2019-06-21
请问下以银行存款交纳上月增值税，为什么登记凭证是填未交增值税?
1/3111
2016-06-11
9月的进项发票，9月计入了待认证进项税，月末将销项税额结转到未交增值税，10月初认证了进项发票，抵扣9月的销项税，将上月待认证进项税额转到进项税，然后该如何做，是不是进项税额要转到未交增值税，最后缴交税费，借：未交增值税 贷银行存款
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2021-10-14
交易性金融资产购买时买价中包含的宣告未发放的股利计入哪里？
1/261
2019-04-20
交易性金融资产的账面价值包括投资时宣告发放而未收的股利吗
1/576
2023-11-26
老师，交易性金融资产出售时还有未计提的利息，那账务处理怎么做？
1/1151
2019-11-12
个税只申报未扣款，有罚金吗
1/2053
2018-05-28
金税盘逾期未清盘怎么办呢
1/3400
2018-05-14
金税盘显示未检测到ca设备
1/2734
2020-07-12
金税盘证书未知14202怎么回事
1/1652
2019-12-07
老师你好！个体工商户未达起征点的税额如何做会计分录
个体工商户开票分录 （借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税额/未交增值税 ） 季末时未达起征点税额如何做分录 ？
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2019-07-13
借用了个人的资金，要交资金使用税和利息交税，是单位交吗？税率多少？交多少？
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2018-09-04
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