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老师，税务局稽查后我公司补缴17年所得税，这个分录怎么做？我做的分录是借以前年度损益调整贷应交企业所得税，借利润分配贷以前年度损益调整，借应交所得税贷银行存款，这样做完后资产负债表和利润表勾稽不平
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2020-04-04
#提问#老师，去年有几笔费用重复记账，今年3月做了以前年度损益调整，月末也将以前年度损益调整科目余额结转到未分配利润了，那相应的3月的报表期初数也需要调整吧？报表是从3月份开始调整还是从今年1月开始调整啊？
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2019-04-11
待处理财务损益 如果当月未查明原因而挂有余额，
（1）我理解的是放在《资产负债表》的其他流动资产或其他非流动资产，对不对？
（2）还是网上有说要结转损益挂在未分配利润，不理解怎么结转，结转后又在利润表哪里体现？
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2024-12-09
金马商贸（筹建期）实操题，关于结转损益的，借：本年利润，贷：管理费用-开办费，结转后，为什么视频里的科目余额表本年利润立刻变成了贷方的负数的？我照着视频，用金蝶做结转损益后，查看科目余额表，本年利润是借方的正数啊。
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2018-01-13
做账资产负债表报表也平衡，以前年度损益调整为零，未分配利润也为零，但是资产负债表与利润表的勾稽关系对不上？请教老师最有可能是哪里出了问题？
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2017-02-27
上月资产负债表未分配利润期末数=未分配利润期初数+利润表净利润(无以前年度损益调整情况)。本月就是做了一笔去年的分红款(计提，支付，结转），所以勾稽关系是不是就变了？是资产负债表未分配利润期末数=期初数+利润表净利润-本年分配计提数？理解对么？
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2019-07-03
本期使用以前年度损益调整4800，这样利润表中的净利润加资产负债表表中的未分配利润期初数不等于未分配利润的期末数，这种情况如何调整
1/150
2021-05-20
请问下以前年度多提的营业税和所得税。需要冲回。怎么调整？我做的科目是
借：应交税金-营业税
贷：以前年度损益调整
借：以前年度损益调整
贷：利润分配-未分配利润
但是这样做完以后资产负债表没问题。利润表就不对了。资产负债表期末未分数不等于未分年初数加上利润表累计数了。正好差调整的金额。这是怎么回事儿啊？需要怎么分录科目啊？
谢谢！
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2019-07-17
记账软件里没有以前年度损益调整，把18年汇算清缴的所得税记入未分配利润里。可是这样，资产负债表和利润表的勾稽关系就不对了。这样可以吗
1/637
2019-04-03
如果涉及以前年度损益调整科目的话，需要调整资产负债表的相应科目期初数。比如汇算清缴要补2019年企业所得税，这个调整期初数可以在财务软件里调还是将资产负债表导出来手动调整，把手动改的报表保存备查？
是财务软件里不能直接手动改吗？
实际工作中怎么操作的？报表不改期初数，直接提交申报了是否可以？
1/886
2020-04-10
老师，我这个月的账务用了以前年度损益调整科目，最后在资产负债表中，未分配利润项目的填写，是不是年初余额直接结转上一年度的余额，然后期末余额就是利润表中的净利润本年累计数+以前年度损益调整的数额啊？
1/1004
2020-01-19
你好老师，我年度汇算，今年支付去年的社保，计入以前年度损益调整，我所得税汇算需要调整管理费用不得，我年报需要调整利润表中的管理费用吗？ 去年12月的利润表和所得税申报表需要调整吗？
1/249
2022-05-24
老师，我导出我们公司9月的资产负债表和利润表，我发现负债表中的未分配利润相减不等于利润表的净利润，后面我找原因是因为今年有一笔以前年度损益调整的会计分录，我把它最后结转到了未分配利润里面了，现在这种情况要怎么处理这个报表，因为发给投资人看，他们说我们的报表勾稽关系不对，我要怎么处理
3/1000
2019-11-19
请问一下大家，去年的利息收入是记得贷方，但是今年改过来了，但去年的部分造成资产负债表和利润表里的未分配利润对不上，这个账上应该如何调整呢？因为只有几十块钱，金额也不大，是否还是用以前年度损益调整？
1/868
2019-08-13
我的资产负债表中未分配利润期末数不等于年初未分配利润与利润表中的净利润之和，差额刚好是以前年度损益调整金额，这样有没有问题
1/860
2018-03-26
请问资产负债表做了拟分配现金股利的，然后要调整分录为什么是：借：应付股利，贷利润分配-未分配利润呢？为什么贷方不是以前年度损益调整？
2/1793
2019-08-20
老师，我冲减去年的收入，通过以前年度损益调整科目，科目没问题，调完后为什么利润表和资产负债表未分配利润勾稽关系不对呀？资产负债表的未分配利润本年累计金额，财务软件变更不过来呀？
1/1155
2020-07-10
资产负债表未分配利润的期末数不等于未分配利润的期初数加净利润原因是以前年度损益调整，这个没问题吧
1/533
2022-03-22
调整以前年度一笔收入账，金额比较小，分录是：借：以前年度损益调整50元，贷：现金50元，借：利润分配-未分配利润50元，贷：以前年度损益调整50元。请问老师，在资产负债表中，如何调整期初数？未分配利润调减50元，那么对应的该调整哪项？
1/465
2022-04-13
本年企业有多缴税款退税，我做了以前年度损益调整，月末结转到了利润分配未分配利润。
但是这时资产负债表中未分配利润的期末数减期初数就不等于利润表的本年数。
这个怎样调报表
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2023-10-12
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