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跨区预缴，如果1月开票，2月份才申请跨区预缴，预缴的增值税可以抵扣1月开具的发票税额吗
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2022-01-26
2019年张某收入及部分支出如下:
(1) 2019年1月,2月应发工资均为15000元,每月减除基本费用5000元, "三险一
金”等专项扣除为2000元,从1月起享受子女教育专项附加扣除1000元，房贷1000元,赡养父母1000元,没有减免收入及减免税额等情况。
(2) 2019年的4月份取得了A出版社发放的稿酬3000元。4月份为B公司培训获得劳务报酬是20000元, 5月份从C公司获得特许权使用费所得5000元。
(3) 7月1日起将其位于市区的一套公寓住房按市价出租,每月收取租金3600元。7月份因卫生间漏水发生修缮费用1200元,已取得合法有效的支出凭证。假定不考虑其他税费。
要求:根据上述资料,回答下列问题并写出计算过程。(单位统一为元)
(1) 1月份应预扣预缴税额
(2) 2月份应预扣预缴税额
(3)计算稿酬应预扣预缴税额。
(4)计算劳务报酬应预扣预缴税额。
(5)计算特许权使用费应预扣预缴税额。
(6)计算7月份出租房子应缴纳的个人所得税。
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2020-06-20
1.是不是成立工会才会返钱？具体返的话需要返多少？怎么返的？
2.假如成立工会是不是缴纳工资薪金的千分之8
3不成立工会经费是不是按照工资薪金的2%缴纳税费，并且缴纳的税费不会返还？
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2020-04-14
建筑行业在异地预缴的附加税可以抵扣吗？预缴的增值税和附加税账务上怎么处理
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2018-03-30
纳税人信用等级中的扣分项已代扣代收税款，未按规定解缴的（按次计算）?但是我们都是每次都有按规定申报和缴款的。
1/5097
2018-05-10
个人住房租给别的公司当员工宿舍，请问个人财产租赁所得税是税务机关代扣代缴还是租房子的公司负责代扣代缴
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2019-07-08
请问，老师，公司代扣代缴个人所得税，但是上月公司没有缴纳保险，那企业报个人所得税的时候，工资收入要扣除保险么
1/997
2016-12-11
老师你好，假如工资表中个税全年累计额是60，上月累计额是40元，当月预扣预缴扣员工20元，报税系统缴纳是60还是20？
1/982
2019-06-11
公司没有给员工缴纳社保 但是做了个税申报 这部分员工的工资可以抵扣企业所得税吗？汇算清缴的时候可以扣除吗
2/1555
2021-12-22
物流行业各项费用抵扣进项税，哪些费用可以抵扣，抵扣比例是多少？
1/3068
2018-05-02
老师您好，请问这张发票是需要购买方代扣代缴个人所得税是吗？如果是、税率是多少？也是在自然人税收管理系统里面扣缴，是吗？
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2019-06-04
公司是私募基金，公司替投资者代扣代缴的增值税和附加税要怎么做账呢？代扣代缴的增值税对应的收入需要在账面上体现吗？
2/5217
2018-08-02
我们单位4月份付的劳务费，个人在税务局代开的劳务费票备注，个人所得税代扣代缴，我这个月忘了申报。下个月可以申报吗？
1/1359
2020-05-08
外购的低度白酒用于连续加工成高度白酒，酒类产品不能抵扣已纳消费税，我想问下，在销售高度白酒时还需要缴纳消费税吗
1/5175
2021-02-24
是被挂靠单位，扣除管理费和税金后需要把工程款付给挂靠单位，应该怎样入帐，管理费还需要作为收入缴税吗？成本应该怎样做
1/1599
2017-07-03
你好 ，房东2020年1月税务局代开的房租发票，个税税务局没有代收，需要企业代扣代缴， 那我是必须在2月申报个税的时候代扣代缴么？还是可以 一年内申报缴纳都可以？
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2020-02-27
单位跟别人租了一辆车，自然人代开了普票，发票上盖了个税代扣代缴的章，请问我单位要代扣代缴这个人的个税吗？算劳务报酬？如何申报缴纳，计税依据和税率多少？
1/832
2020-04-28
我上个月的费用发票没有抵扣 做费用的时候做的借：费用 应交税费-待抵扣进项税 贷：应付账款 我这个月抵扣了费用发票 借：应增进 贷：应交税 待抵扣（借方红字） 这样对么？
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2020-07-08
深圳社保3月的最低缴费工资由2360上调到2520，那社保申报扣款时需要将缴费工资由2360调整到2520吗，还是说系统已经自动调整了，缴费工资改不改都不影响？
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2025-03-24
下列一般纳税人会计核算正确的有( )。
A.企业当月上缴上月应缴未缴的增值税时,借记“应交税费--未交增值税”科
目,贷记“银行存款”
B.退回所购货物应冲销的进项税额,用红字登记“进项税额”专栏
C.企业按规定计算的应代扣代缴的职工个人所得税,借记“应付职工薪酬”科
目,贷记“应交税费--应交个人所得税”科目
D.企业购进用于不得抵扣进项税额项目货物,其进项税额直接计入相关货物的
成本
E.一般纳税人采用简易计税方法计算增值税时,预缴的增值税通过“应交税费--简易计税”核算
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2022-04-10
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