我上个月的费用发票没有抵扣 做费用的时候做的借：费用 应交税费-待抵扣进项税 贷：应付账款 我这个月抵扣了费用发票 借：应增进 贷：应交税 待抵扣（借方红字） 这样对么？

收到发票未认证是否也可以用待抵扣进项税来做分录 借：原材料或库存商品 应交税费-应交增值税-待抵扣进项税 贷：应付账款下月认证时借：应交税费-应交增值税-进项税额贷：应交税费-应交增值税-待抵扣进项税

答： 你还，未认证的发票应该通过应交税费-应交增值税-待认证进项税

老师，我当月收到专票未认证，借 库存商品借 应交税费-待认证进项税额贷 应付账款然后，认证了又未抵扣借 应交税费-待抵扣进项税额贷 应交税费-待认证进项税额待抵扣时：借 应交税费-进项税额贷 应交税费-待抵扣进项税额是这样做吗？

答： 然后，认证了又未抵扣 借 应交税费-待抵扣进项税额 贷 应交税费-待认证进项税额 这步是不对的，认证了未抵扣，就丧失了抵扣进项税额的机会了，要将待认证进项税额转入库存商品成本。 您公司不是一般纳税人辅导期吧？

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

我上个月的费用发票没有抵扣 做费用的时候做的借：费用 应交税费-待抵扣进项税 贷：应付账款 我这个月抵扣了费用发票 借：应增进 贷：应交税 待抵扣（借方红字） 这样对么？

答： 你好 不是的 ； 你做 借：费用 应交税费-待认证进项税 贷：应付账款 次月认证： 借：应增进 贷：应交税 待认证进项税