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1.根据财税﹝2018﹞51号文件规定，自2018年1月1日起，企业发生的职工教育经费支出，不超过工资薪金总额8%的部分，准予在计算企业所得税应纳税所得额时扣除；超过部分，准予在以后纳税年度结转扣除。您单位表A105050《职工薪酬支出及纳税调整明细表》第5行2列职工教育经费的实际发生额为：【0】元，第1行5列工资薪金税收金额为：【2903705.36】元，比例不足8%，请确认职工教育经费支出是否完整填报。但是我实际发生额就是0
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2020-05-18
最后一问的利息调整18334怎么得来的
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2021-11-21
递延所得税科目是把纳税调增调减的数额挖出来吗？
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2020-02-10
老师，咨询一下，所得税汇算清缴时发现养老保险多计提240元，计入管理费用了。这种情况下，需要调账嘛？还是直接调所得税申报表？如果调表不调账的话，所得税申报表在直接调管理费用-其他 ，金额240元嘛？
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2022-05-24
每个月都要计提企业所得税，就比如从2018年1月至2018年6月的企业所得税本应该是10%的税率，但是一直都是用25%来计算，那关于这部分的差异要怎么来调整？
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2018-08-02
企业所得税：企业发生的公益性捐赠支出，在年度利润总额12%以内的部分，准予在计算应纳税所得额时扣除。这里的年度利润总额是纳税调整后的利润总额吧？
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2015-02-10
我们公司去年亏损4万，我现在填所得税季报，这栏弥补以前年度亏损要不要把去年的4万填进去啊？还没汇算清缴，纳税调整后有可能是要补缴企业所得税!
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2018-04-02
第四季度所得税申报后，发现账有误，改了数据，这个有影响吗，所得税汇算时调增调减，可以吗
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2018-03-31
免税的小规模纳税人，税收在账面一直都没有做营业外收入，这个年度调整得怎么调呀
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2020-05-25
我们是18年9月成立新公司，汇算清缴时，因为没有成本发票，纳税调增，调整后应纳税所得额20多万，一个季度20多万，请问符合小微吗？商业企业
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2019-05-16
老师，劳务公司所得税汇算清缴，计提工资36万，实发工资13万，按照2019年报表税负率不够，我是调增工资还是做应付工资以前年度损益调整？
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2020-05-18
没有取得发票的费用，在哪里调增所得税？
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2023-05-18
公司17年有一笔进项税额异常抵扣（对方逃税联系不上了），现在税务局要求我做进项税转出，可17年企业所得税汇算清缴18年已经做完了，现在19年，企业所得税该怎么调整？
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2019-01-02
去年整年的企业所得税税款需要计提吗？
1/1392
2018-07-02
公司年末亏损三百多万，想交点所得税，怎么调账呢，专家指导一下
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2019-12-27
所得税汇算清缴12月暂估的成本要调增，再哪个表里输入 这个表里让在A105010表里调，可是A105010表里没有 A105010表是视同销售的行为，不是，是暂估成本调整
1/1794
2017-04-18
业务招待费怎么进行纳税调整 福利费怎么纳税调整？
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2019-04-26
4月份企业所得税汇算清缴补缴税款 用了以前年度损益调整科目，是否需要调整资产负债表的期初数据呢？如果要调的话是从4月份资产负债表开始调整吗？ 用软件出报表 以后每个月都需要手动修改资产负债表的期初数据吗？还是只用修改四月份的就可以
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2020-04-21
预付账款没得发票来，账上怎么调整
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2020-05-27
所得税汇算清缴工资薪金调整表里，账上数和个税申报数，不一致，个税申报那个数是按收入减去专项那个数吗？
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2021-04-19
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