;)
22年12月没有计提4季度所得税，我在23年1季度补提可以吗，填报22年工商年报的时候是不是那个净利润，没有计提所得税，也应该减去所得税部分，填报净利润数据
1/160
2023-03-22
老师 我们之前的会计18年汇算清缴的时候交的所得税直接计入了当期所得税 ，影响了当期利润，现在19年汇算清缴的时候，18年利润总额要剔除之前交的所得税吗
1/1061
2019-05-14
老师，小规模企业，假如说:第一二季度利润为负10万，企业所得税0，第三季度利润总额40万，第四季度负2万，请问季度企业所得税该多少？汇算清缴所得税是如何调整的？
1/995
2017-10-12
老师，请问一季度累计利润5万元，是不是再做一笔借:所得税费用-当期所得税费用 1.25
贷:应交税费-所得税 1.25
1/526
2020-03-30
一个企业要注销地税，国税已经注销完毕，所得税征收方式是查账征收，现在地税注销要算个人所得税 是把前期每个年度应交所得税反推利润 然后减去已交所得税 然后直接乘以20%征收个人所得税 这样算法对吗？截止注销当月财务报表未分配利润是3万多！（难道不是未分配利润直接乘以20%吗?）
1/621
2017-12-23
企业所得税年报里利润分配表里净利润 “本年金额”是填写利润表里的本年数，还是填写弥补以前年度亏损额后，未分配利润的数
1/1050
2017-05-23
所得税多计提后转到利润分配-未分配里面后当月的资产负债表期末未分配利润-期初的不等于利润表里面的净利润怎么处理？
1/663
2019-07-02
老师，请问下企业收到税局退回去年预缴的企业所得税，是这样做账：借：银行存款，贷：以前年度损益调整，借：以前年度损益调整，贷：利润分配-未分配利润
还是：借：银行存款，贷：应交税费-应交所得税，借：应交税费-应交所得税，贷：以前年度损益调整，借：以前年度损益调整，贷：利润分配-未分配利润
有必要通过应交所得税过度么，我之前缴费的时候已经计提过了，借：所得税费用，贷：应交税费-应交所得税，缴款时，借：应交税费-应交所得税，贷：银行存款
1/1585
2020-11-17
取得银行利息收入，利润表财务费用是负数，我报企业所得税这个数怎么填
1/1883
2021-10-01
年终股东分利润，内账，不用交所得税，怎么做分录
1/372
2019-02-14
年底股东分利润的时候，股东要交个人所得税吗
1/272
2019-03-20
按照本月利润总额百分之25计算本月所得税149462.8
1/511
2019-04-25
开了130多万的服务费发票，利润大，所得税咋交啊
1/619
2020-12-28
企业1月份月末做利润表扣不扣减所得税费用？
3/819
2017-04-19
财务报表和企业所得税申报利润不一致怎么办？
4/2882
2022-01-05
利润总额这个数 用减掉前两季度交的所得税吗
1/554
2019-10-09
营业利润是6420元，需要缴纳多少所得税？小微企业
1/756
2021-04-15
装饰工程类企业所得税利润总额要做到几个点
1/719
2019-01-09
租赁公司利润总额10万，大约要缴纳多少所得税，
1/1220
2020-07-10
小型微利企业所得税的税率什么情况下是5%？
1/3489
2019-01-10
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
