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老师，请问小规模纳税人结转增值税的时候也是借：转出未交增值税 贷：未交增值税吗？
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2022-05-07
做企业工商年报的时候，有个纳税总额，其中增值税是填已交增值税还是未交增值税？
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2019-04-26
借:应交增值税——销项税额 2800
——未交增值税 200
贷:应交增值税——进项税额
请问上面这个分录是什么意思？怎么理解？3000
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2019-08-14
开的普票增值税农产品有进货，增值税报税时这应该算进货吧？增值税附表二进项税应该要填吗？没填怎么办？
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2020-05-15
我们物流公司申请一般纳税人后一直没有开票，开始一两个月进项发票我认证留底了，之后进项发票我就没有认证也没做账（怕以后增值税税负率不好控制），但银行收款，应付账款一直挂借方，比如公司购买保险，做账话 ：借 营业费用 应交增值税-进项税 贷 应付账款； 银行收款时：借银行存款 贷 应付账款，就这样资产负债表应付账款一直借方余额，这样有什么风险吗
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2018-07-09
老师 期末增值税结转 我看原来会计做的是没有把进项 销项结转 而是做了 借：应交税费-增值税-增值税 贷： 应交税费-未交增值税 这样可以吗
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2022-12-27
老师，小微企业增值税纳税申报，我销售额是1920，按1%减免的话，免税额是1900.99，那这个申报表上的19行的数据57.03这个减征额是咋算出来的？那我应交税费免税额是19.01还是他这个57.03
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2020-07-06
36、下列选项中，免征印花税的有（ ） （2.5分）
A.合同复印件 B.签订的无息、贴息贷款合同
C.出售标准住宅签订的购销合同 D.购销合同
以下是判断题
37、增值税小规模纳税人标准为年应征增值税销售额500万元以下（不含500万元）（对）
38、一项销售行为如果既涉及货物又涉及服务，为混合销售
43、个人出租住房，应按照5%的征收率计算应纳税额
44、除生产环节外，对卷烟零售环节加征一道消费税
45、专项附加扣除，包括居民个人按照国家规定的范围和标准缴纳的基本养老保险、基本医疗保险、失业保险等社会保险费和住房公积金等
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2022-08-28
老师我们是个体户以前是查帐征收自从2020年1月核定的定期定额征收电子税务局上显示个人生产经营增值税季报。 应纳税所得额27500税率0.1核定所得额0这是什么意思是增值税和个人生产经营都季报没有收入没费用也交税吗
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2020-02-09
老师，增值税申报，为什么“应征增值税不含税销售额（3%征收率）”这一栏都是七十多万，但第一季度的时候就会有“本期应纳税额减征额”，第二季度就没有显示呢？？？
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2024-07-13
精斗云财务软件里，小规模纳税人应缴税费-应交增值税，没有选项怎么办？只有带明细科目销项税额什么的。删除三级科目又提示已在结账模块里设置，不能直接删除
1.请问老师这种情况该怎么处理？
2.为什么出现这个情况，是因为我选的会计准则问题吗？
3.普通小规模应该选择哪种会计准则
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2023-10-05
老师你好，增值税主表税款计算里第16行
本期应纳税额填完就归零，是什么原因？（发票销售额也填了，提取表间只带过来附加税，这是小规模定期定额的，超出定额按发票销售额填报）
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2022-01-09
是小规模纳税人，借，应收帐款，贷，主营业务收入，应交税费应交增值税销项税额对吧，如果一个月开票额达不到3万就不需要交税，那么，这时候增值税的会计分录要怎么做呢
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2017-01-21
缴纳增值税的滞纳金，如何入账
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2018-08-08
老师年中建立账需要注意哪些设置？其次我有个问题就是手工账之前财务应缴税费-增值税这个科目下没有设置未缴增值税 也没有设置应交税费进项税 应交税费销项目 也没有设置应交税费转出未交增值税科目 全部她都设置在一个科目就是应交税费增值税科目里面 这样的话我用软件设置这个应交税费增值税科目时候可以单独设置那些进项本年累计金额 销项本年累金额 和转出未缴纳增值税本年累计金额等吗？ 只要这些科目余额加起来等于应交税费 增值税就行吧？
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2020-05-04
甲咨询公司为小规模纳税人按月进行增值税纳税申报，取得含税咨询收入共计303,000元，甲咨询公司减按1%征收率征收增值税。答案：（1）销售额=303000÷（1+3%）=300000（2）应纳增值税=300000×3%=9000为什么要按3%的征收率，为什么不按1%的征收率
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2023-03-09
2019年1月份购进材料，没有认证！分录:借:原材料31474.23 应交税费-待认证进项税额 5035.88贷:银行存款36510.112月份专票认证！分录:借:应交税费-应交增值税(进项)5035.88 贷:应交税费-待认证进项税额5035.882月份销售材料！分录:借:银行存款50552.46 贷:主营业务收入43579.69 应交税费-应交增值税(销项)6972.77结转增值税分录:借:应交税费-应交增值税(销项)6972.77 贷应交税费-应交增值税(进项)5035.88 应交税费-未交增值税1936.89
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2019-02-19
您好老师 请问A这个选项的增值税不是应该计入应交增值税吗？
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2019-11-05
A企业为增值税一般纳税人，本月发生进项税额1700，销项税额5100，进项税额转出51，同时月末以银行存款缴纳增值税1000，那么本月尚未缴纳的增值税为多少
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2022-04-02
老师，当月验证的发票，当月做账的进项税是不是：借 应交税费-应交增值税-进项税，如果不是当月验证的发票，是不是：借 应交税费-应交增值税-暂估进项税？到第二个月才验证的话就：借 应交税费-应交增值税-进项税 贷 应交税费-应交增值税-暂估进项税
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2019-06-14
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