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1月份收到租金发票6万元 （不含税）（ 1月-3月的租金 ，每月2万元），进项税为0.6万元。但是1月不想进行进项税额抵扣，会计分录对吗？借：预付账款-- 6 应交税额-应交增值税-待抵扣进行税额 0.6 贷：银行存款 6.6借：主营业务成本-租金 2 待：预付账款 2
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2019-03-30
请教老师，小型微利企业 应纳税所得额不超过100万 应纳所得税额=137478.73*12.5%*20%=3436.97
季报申报表上是否有误？和我算的不一样
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2023-04-27
好的，其他业务收入需要交税吗，是景区的商店收入，承包给其他供应商的，公司先收取营业额的，后面再按抽点付给承包商的。这样的业务具体账务处理是怎样的？
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2017-07-04
微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。本人没学过(减按25%计入应纳税所得额，按20%税率缴纳企业所得税，是什么意思不懂)
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2019-01-19
对于应交消费税，应通过（ ）账户核算。
A
生产成本
B
主营业务成本
C
税金及附加
D
应交税费
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2021-11-27
交的附加税，计提时借：应交税费-城建等 贷:营业税金及附加缴纳时借：营业税金及附加 贷：库存现金 这样做分录对吗？？
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2017-01-06
一般纳税人，201912月期末应收账款贷方余额和应付账款借方余额，但又确定以后不会有发票冲账了，那么这些账应该怎么调整？本征期需要做无票收入或者营业外收入吗？
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2020-01-05
申报印花税应纳税额小于1元，我们有三方协议，电子税务局免征了没有扣款，这几毛钱我要做到营业外收入 里面去吗?
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2020-09-10
老师，您好，企税第四季报中营业收入为实际收入，但是增值税申报表销售额本年累计数比企税季报数大，应该如何处理
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2020-07-21
老师。增值税季度的时候因为营业收入没有达到30万。所以应交增值税要转到营业外收入里面去是吗？
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2020-07-08
某个企业增值税纳税期为一个月，1月份全部业务计算出来的增值税情况是销项税额150万元，可抵扣进项税额140万元，那该企业就只有应纳税额没有应退税额。
错在哪里
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2020-03-26
老师您好，我们是小规模纳税人，请问，在每个季度申报增值税时，是将主营业务收入和其他业务收入的金额合并，来申报当季度的应纳增值税吗？
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2022-07-21
怎么计算企业所得税前可扣除的销售费用和管理费用，，应纳税所得额，应纳的所得税额，2018年度应补的所得额税。
1/989
2022-05-18
老师，您好：请问这里是不是这样计算的啊？主营业务收入净额应该怎么算啊？
1/290
2019-11-27
进行差额法月底按实际售价调整已结转的主营业务成本应该怎么做分录
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2017-12-20
投资总额是资产总额吗？比喻营业执照500万，现在资产总额2000万，营业期两年，正确的说我们的投资总额是多少
1/4278
2020-07-27
某企业2019年度取得产品销售收入1000万元，实现利润136万元，其中： (1) 全
年发生广告宣传费共计45万元； （2）企业账面列支业务招待费10万元； （3）本年计
入损益的国债利息收入20万元； （4）通过政府向希望工程捐款12万元，还直接向遭受
自然灾害的学校捐款2万元； （5）本年还支付税收滞纳金4万元。 （6）本年计入损益的
研究开发费20万元。根据题意计算 （1）广告宣传费的调整金额为_万元。 (2)业
务招待费的调整金额为_万元。 （3）允许税前扣除的捐款为_万元。 (4) 对
会计利润调整后的应纳税所得额为_万元。 （5）本年度应纳所得税额为_万
元.
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2022-06-27
请问一下这个题，销售上海电机厂饲料机200台，不含税单价1600元，价款32000，销项税金54400元，款项通过银行存款汇入。老师做的分录是
借：银行存款-工行 86400
贷：主营业务收入-饲料机 32000
应交税金-应交增值税-销项税额 544400
这个里面没有涉及到上海电机厂的往来，以后要怎么查这个单位的往来了。比如销售了那些东西给这个单位等信息。
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2016-03-31
现在要填写一下财务信息，年度营业额和期末货币总额 这2个数据应该从财务报表中哪里找？
1/2082
2022-04-01
第一次做会计并且是税务会计。提取盈余公积是营业收入-成本-应交增值税-费用=利润-预提所得税的差额再乘以10%。是吗？
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2018-01-09
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