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请问2018年底办的营业执照没有经营收入 2019年正式营业的 需要交企业所得税吗 自然人独资
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2019-08-12
我们公司是一般纳税人，零售批发行业，我们的会员卡是需要收费的，以前算到其他业务收入交营业税，现在应该增后，这个应该是多少点的增值税
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2016-05-31
开增值税专用发票不够1元钱。税务局不收。我分录是借：应收帐款
贷：应交税款
借：应交税款
贷：营业外收入
但我们不是直接银行扣款，我要把钱转回到现金怎么做分录
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2022-04-07
小规模的，季开票收入28万，这次4月申报免增值税，那么，做账时要不要把免的增值税做一笔分录：借： 应交税费～应交增值税 贷：营业外收入 把免得增值税作为应税收入缴纳所得税？
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2019-03-29
老师我公司注销，然后那家公司是核定征收，有一笔其他应付款，我转营业外收入要交企业所得税吗
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2019-10-08
老师，如果公司未分配利润-100。我把这个其他应收款110转营业外支出的话，是不是需要交企业所得税？
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2024-03-13
酒店收到客人赔偿款应入营业外收入还是营业收入呀？是否应该缴纳增值税？
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2016-06-15
要是按照老项目营业税增值税分开核算，那营业税分录也会产生主营业务收入科目数额，但是这部分收入已经在营改增前交过所得税了，这么做账的话交季度所得税的时候按照账面收入交税的话不就把之前交过所得税的营业收入重复计入税基交税了么，那税基不就平白增大了么，那要怎么解决税基增大问题？能不能不这么做分录啊？
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2017-04-22
公司的营业执照注册地址变更了，去银行应该提交哪些材料？
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2020-07-08
请问老师 下边的分录是否正确 1月开具1003电子发票，1月暂估成本500，已结转成本
3月开具红字发票 （冲1月份的电子发票）
3月分录
借：应收账款--A -1003
贷：主营业务收入 -1000
应交税费--增值税 -3
冲红字发票暂估
借：库存商品 -500
贷：应付账款--暂估 -500
调整成本
借：主营业务成本 -500
贷：库存商品 -500
这样做对不对
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2020-06-08
房地产开发企业在没有确认收入之前是营业税金及附加暂时记入应交税费，待确认收入后才确认税金及附加吗？
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2022-03-27
计提企业所得税
借：所得税费用 20000
贷：应交税费-应交所得税20000
缴纳企业所得税
借：应交税费-应交企业所得税20000
贷：银行存款20000
这笔账上个月金额多做了，这个如如何做调整分录
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2020-08-03
应交税费其中应交税金怎么填
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2024-02-20
老师，现在是用应交税金还是应交税费呢
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2023-02-07
老师 您好 我想问一下 报表中应交税费下的应交税金包括什么内容 不包括什么内容
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2022-01-21
小规模增值税减免了100元，按照100元计提附加税
计提附加税：
借：税金及附加-0.03%印花税 0.03
税金及附加-5%城市维护建设税 5
税金及附加-3%教育费附加 3
税金及附加-2%地方教育附加 2
贷：应交税费——印花税 0.03
应交税费——应交城市维护建设税5
应交税费——应交教育费附加3
应交税费——交地方教育费附加2 最后减免的税收，都计入营业外收入会计分录吗
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2022-01-11
老师我有个问题一直好纠结：我公司属于小规模旅游行业3%税率，有企业所得税，是差额申报，我公司本季度收入为10万记账如下：借：银行存款100000 贷：主营业务收入97087.38 应交增值税（销项税额）2912.62 本季成本总额为6万：借：主营业务成本：58252.43 应交税费-应交增值税（销项税额抵减）1747.57 贷：银行存款：60000 本季应交增值税为2912.62-1747.57=1165.05元，这样记账应交税额与差额申报税额对上，但是季度不够9万元收入是免税，如上季6万收入减去3万成本记账同上面收入和成本类价税分离即60000—30000=30000/1.03✘0.03等于应交税费，这样话这个税额又和免税税金即收入销售税额数为免税对不上，超9万和不够9万营业额两种情况我应怎样做成本类分录记账了？
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2017-10-14
2016年“借:库存现金0.01 银行存款 贷:主营业务收入 应交税费”，会计没有好好算数，应交税费多交了0.01元，为借贷平衡，记到现金里面了，这笔账还需要调吗？需要的话，怎么调？
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2019-01-24
工程收入我开出税率为百分之11的增值税专用发票，我预计交了部分增值税和附加税，收入我做分录借银行存款，贷主营业务收入，应交税金应交销项税，可是我预料交的部分增值税我怎么做分录呀
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2017-02-23
老师，我是个体工商户，定率征收，我第一个季度应交个税
不含税收入*应税所得率*经营所得年税率
那我下一个季度应交的个税=下一个季度的不含税收入*应税所得率*经营所得年税率在减去上一个季度交的个税
是吗
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2019-09-26
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