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我们卖给客户的机器设备100万元已开具专用发票给客户，由于设备问题造成客户生产的产品蓄电池报废，客户向我们索赔4.78万元，并开具了增值税专票给我们，索赔款从货款中抵扣。
我认为这张发票属于不可以抵扣进项税范围，属于营业外支出，
分录为：借：营业外支出（含税发票全额），贷：应收账款-客户（含税发票全额）
领导认为我的理解不对，因为当时我们开票时候已经交过税了，现在这个发票是可以抵扣的
到底怎么操作啊？
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2021-07-29
请问，1、长期待摊费用（软件服务费、业务推广费等）最长一般可以摊销多久？
2、其他应收款-A单位 欠款120万，该单位已注销，收不回来的款项能入营业外支出吗？该有什么单据作为附件？
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2021-11-06
老师您好，关于银行承兑汇票。如果汇票到期了，收款人已经进行承兑，且已经收到款项。出票员无法向银行支付相应的资金，那么银行有权向收款人进行追索吗？
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2024-12-05
请问老师，现金支票的付款人事开支票单位的开户行吗？另外做为单位的出纳，支票在开户行开过之后，再由出纳交给收款单位吗？
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2020-02-14
，他退货，退货金额是116400，需要冲减运费12337，这家公司只需要支付10752.95，但实际支付了11487，就多支付了734.05，入到营业外收入，这个分录怎么做
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2020-07-20
老师好，小规模纳税人季度报的时候，会有个税收减免，记账的时候入了营业外收入，想问下汇算清缴的时候记入哪一栏？
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2024-04-22
我想请问一下我们19年有向国外一家管理公司支付服务费，那我们做企业所得税汇算清缴的时候还要做关联申报吗？
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2020-05-15
老师请问2017年 营业外支出-非流动处置资产损失 5000元，在汇算清缴时，资产损失税前扣除明细时怎样填这个数据[图片]
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2018-04-22
某外商投资企业，该公司为一般纳税人，以人民币为记账本位币，对外币交易采用近似汇率法（即期汇率的近似汇率为7.02）进行折算，该公司有美元银行存款现汇账户，本月从美国进口保温杯一批，价格条件为FOB纽约120 000美元，进口保温杯对国内客户永新公司销售价为1560 000元人民币，内销合同规定采用单到结算。该公司本月份该项进口业务如下：
(1)接到银行转来的进口发票等全套结算单证，经审核无误后从美元银行存款户中对外支付120 000美元货款。
(2)从美元银行存款户中支付境外海运费7 200美元，今收到船公司开来的海运费发票和相应的银行付汇水单。
(3)从美元银行存款户中支付境外保险费360美元，今收到保险公司开来的保险费发票和相应的银行付汇水单。
(4)进口报关时，凭海关开列的税单以人民币银行存款交纳进口关税（免征消费税）和增值税，该批保温杯的进口关税税率为暂定税率12%、增值税税率为13%。
（5）支付海关进口商品检验费2000元。
(6)结转该批进口保温杯内销销售成本。
要求：编制相关分录。
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2020-06-19
老师，请问境外途径汇款做什么科目
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2016-11-18
外贸公司中，汇兑损益调整的是什么
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2019-12-18
外账家里做，怎么汇总上传销项数据
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2021-01-29
老师，外币报表的平均汇率怎么算法
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2022-05-31
出纳如何报销外汇费用给的报销款？
2/1451
2019-03-26
汇总记账是否要另外整理表单附上
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2018-11-15
请问外贸公司汇兑损益如何计算啊
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2021-09-16
外商企业减资涉及汇率差会计处理
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2023-12-19
怎样进入外汇局查当月美元中间价
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2019-06-15
您好，请问作为租赁企业，替产权人提供租赁管理服务，建立维修资金池，收入来源于租户损坏物品支付的赔偿款，支出为维修费。有一定结余资金，这个账务要怎么做？收款记其他应付，支付时冲抵，每年结余差额进营业外收支，不需要发票。还是视同销售，收入和支出分开列支？
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2022-01-12
收到这样的收据能做到对外帐上吗？
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2017-08-29
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