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每月月末，需要先把“销项税额”和“进项税额”结转到“应交税费—应交增值税（转出未交增值税）这个科目吗，然后再结转增值税，做会计分录：<br>借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）<br>贷：应交税费—未交增值税 吗20
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2019-03-10
老师请问下，小规模建筑业公司，去年12月份增值税在异地多预缴了1万多的增值税，上个月申报表里应补（退）税额是-1万多。这个金额可以在这个季度抵减增值税吗？我把这个1万多直接填在这个季度的“本期预缴税额”里了，税务局打电话说不对
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2020-04-27
请问是这样登吗？应交税费是1000，上期留抵扣额是包税金税盘和进货认证通过的发票620， 借：银行存款6882.35，贷：主营业务收入5882.35应交税费增值税-销项税1000 借：应交税费-未交增值税620，贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 620 借：应交税金——应交增值税380（转出未交增值税） 当月的 贷：应交税金——未交增值税 380 次月交纳增值税 借：应交税金——未交增值税 380 贷：银行存款 等科目380
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2015-10-26
请问一下，挂靠别家，今年变税率的时候是不是要预缴增值税附加税，如果我们次月补足进项发票给对方，是不是就不能收我们的增值税和附加税了？还是要等对方单独退税才可以返给我们？
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2019-12-13
老师请问，小规模纳税人一个季度收入是4万元，能不能免征增值税，在税务局发票的时候缴纳了增值税，能不能申请退税，一个季度收入不满9万元时，对企业所得税有没有规定？谢谢老师
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2016-12-26
临时性文件，不交增值税，计提的增值税计入营业外收入。那法规规定不交增值税企业,计提的增值税计入哪里？
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2016-05-02
结转增值税：借：销项 借：转出未交增值税 贷：进项 这个转出未交增值税科目可以直接用未交增值税科目替代吗？
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2019-05-11
销项税额+进项税额转出+出口退税—进项税额—已交税金—减免税款—出口抵减内销产品应纳税额=应交增值税 这个公式是通用公式吗
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2017-05-17
增值税里的应交税费——应交增值税——已交税金如何使用，有人说是核算当月预缴税款的，但是预缴的增值税不是在应交税费——预交增值税里核算吗
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2018-05-05
已经认证的专项发票，借应交税费应交增值税已认证贷记应交税费应交增值税销项税贷记应交税费应交增值税未交增值税。这样对吗？老师？
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2021-07-29
一般纳税人外帐,目前有收到餐饮业开的5%的增值税普通发票,对于来说没有啥问题吧?要不要将此张发票退回去呢?
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2017-06-20
除湖北省外，其他省、自治区、直辖市的增值税小规模纳税人，适用3%征收率的应税销售收入，减按1%征收率征收增值税；
适用3%预征率的预缴增值税项目，减按1%预征率预缴增值税。 公司属于小规模，第一季度已经开票。未超过30万。请问是否可以申请按疫情1%交税，然后退税。 4月开票可以系统直接按1%吗？？
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2020-04-13
销项税100与进项税150抵减后是借应交税费-未交增值税50？如果销项税200与进项税150抵减后是贷应交税费-未交增值税50，月末贷方的应交税费-未交增值税是不是要转出借应交税费-未交增值税贷应交税费-应交增值税（转出未交增值税）
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2017-04-26
增值税免税申报表如何填，免税销售额3300增值税普
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2018-05-13
老师，印花税计税依据是含增值税还是不含增值税
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2018-12-04
现在“六税两费”政策颁布了，然后税务局给退了印花税附加税和增值税，我做账的时候可以直接放到其他收益里面吗？
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2023-03-22
如果当月进项不够导致交了增值税和附加税的，后期进项多了是否能申请退税？纳税月报申报完之后必须马上交税吗？
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2018-05-22
小规模增值税申报表本期应纳税额减征额16栏是怎么计算得来的？本期应补（退）税额也跟税控盘的销项税额不一样？
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2021-01-06
进项税转出做了借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-应交增值税-进行税额 这样对吗，那显示应交税费-应交增值税-转出未交增值税 借方有这个余额有关系吗
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2022-03-04
外账增值税的税负做多少，交多少增值税合适?
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2020-02-06
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