上季度销售额8万小规模纳税人,增值税减免,但是计提的增值税要转为营业外收入吗?那这样是不是要交企业所得税?按正常所得税率交还是有减免?
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2018-01-06
老师您好,我想咨询关于减免税的业务处理问题:计提税金及附加,我原来都是每个月到月末的时候,统一计提税金及附加,在缴完税款后,将减免的部份计入营业外收入-减免税;从这个月开始,我在税务代开的发票,直接就上缴了增值税和减免后的城建税,我就一下子混乱了,您能告诉我正确的我该如何处理这个减免税的业务呢?
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2019-05-22
老师,请问一般纳税人开票软件技术服务费的分录:借:管理费用,贷:银行存款 借应交税费—应交增值税—减免税额 贷营业外收入—减免税额,分录是这样的吗?
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2019-11-26
我单位是小规模纳税人,按季度申报纳税,本季度收入8万元,是可以免征增值税吗?如果免征增值税,会计分录要怎么做呢?另外附加税还需要计提吗?
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2018-04-09
小规模纳税人季不超过三十万,开票税率是1%,但填报增值税报表,本期免税额是按3%的税率体现的,那做账务处理怎么做,计入营业外收入按开票的税额做不管增值税报表的免税额来做么
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2020-07-15
各位老师早上好,想问下,这个月不含税销售收入150708.54,要交23650.48元的增值税,附加税可以减免吗?
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2019-04-15
老师好,小规模纳税人季度收入未超标享受免税优惠政策,季末还需要计提税金及附加不?
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2022-04-02
请问老师:小规模纳税人享受国家的优惠政策,每月有10万的免税额,请问是不含税收入吗?
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2019-09-27
老师,小规模纳税人减免的增值税做了营业外收入,在汇算清缴的时候要进行纳税調减吗?
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2020-04-02
小规模第三季度的增值税申报免税收入填错,如果不去前台更正可以吗?一直不用交税的
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2019-01-22
小规模纳税,自产农产品免征增值税优惠,农产品季度收入超过9万以上,是不用缴税的吧?
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2018-10-11
老师好,小规模公司无票收入74273元,税款怎么计算?增值税申报表本期减免税额一栏填多少?
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2021-10-15
我们餐饮增值税免税,那我做分录的时候还要吧增值税做进去吗,还是直接做收入里面了
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2020-06-11
月销售收入少于10万免征教育费附加和水利基金,这里的10万含增值税吗
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2017-01-10
合作社养羊销售羊毛、还有自己的农机为农民耕地赚取的收入免增值税吗?
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2018-10-15
老师,请教一下,个体户个人经营所得税的收入是季度18万以内是免征的吗
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2021-12-23
一般纳税人月收入不超过10万 附征可减免教育费附加和地方教育附加吗
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2018-12-05
公司是小规模但不属于小微企业,是不是不能适用收入30万以下免增值税
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2024-05-14
老师,你好,5月扣的税金减免可以这样做吗,还是需要做营业外收入啊[图片]
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2022-06-02
免征附加税的是直接不计提还是计提了再做营业外收入,具体分录怎么做?
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2017-07-11