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4月开始小规模免征增值税，但在季度增值税申报时应该如何填写呢？
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2022-07-13
一般纳税人，月底时，认证税时：借：应交税费-应交增值税-进项税额，贷： 应交税费-待抵扣进项税额，不应该是：应交税费-应交增值税-待认证税结转时：借： 应交税费-应交增值税-销项税额，贷： 应交税费-应交增值税-进项税额，借：应交税费-应交增值税-进项税额转出，贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出【有，就记，没有不记】，应交税费-待抵扣进项税额【借或贷】在计提时：借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税，贷：应交税费-未交增值税，交纳时：借：应交税费-未交增值税，贷：银行存款，支付时没直接用银行存款支付，而是前期多缴税的税来抵扣呢，贷方是什么呢?
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2023-10-23
收到一张增值税普通发票免税的，我是增值税一般纳税人能抵扣吗
1/1109
2019-07-30
应交税费-应交增值税科目月终结转，如果是销项小于进项，可以不做处理，如果要处理，分录：借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费-应交增值税（转出多交增值税）。这样做对不对？
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2019-12-14
老师您好，请问一下，利润表内收入金额都是不含税的，对吧？那有收入入账时，涉及科目是银行存款，主营业务收入，应交税费-应交增值税。如果是小规模企业，季度收入未达到30W，即免征增值税，那之前做过的应交税费-应交增值税怎么处置？
1/812
2019-08-13
，假如一个公司业务活动既有提供服务(免增值税的)，又有销售货物(不免增值税)，那对于目前小规模纳税人优惠政策关小规模纳税人月销售收入小于10万元，季销售额小于30万元，免征增值税，那这个销售收入包含免征增值税这部分的销售收入么？
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2019-04-24
老师，我们是小规模，季度没超过30万，有一个月超过10了，也是免交增值税税的是吗？
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2019-04-17
老师，个人独资企业年销售120万以内核定征收，增值税免征，那经营所得怎么交个税？
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2021-04-19
结转已交的借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 2092.01 贷：应交税费-应交增值税-已交税金 2092.01我预缴税款放到哪里公司是做工程的
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2017-12-11
第二种会计分录
借：银行存款 贷：预收账款
缴纳增值税
借：应交税费-预缴增值税 贷：银行存款
月末：
借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费-预缴增值税
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2019-06-27
老师，请问下那个应交税费-应交增值税-进项税额直接转到应交税费-未交增值税吗？还是要先转到应交税费-应交增值税-转出未交增值税里面在从这个三级明细转到二级未交的科目？
1/997
2019-08-05
老师您好！小规模纳税人季报企业所得税时增值税免交的那块部一起报企业所得税吗
1/742
2019-05-11
请问一下小规模纳税人当季免税增值税需要在资产负债表的应交税金栏里面填写吗
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2022-04-15
借 应交税费-预交增值税 60万 贷 银行存款 60万 现在计算的增值税是80万 借 应交税费-转出未交增值税 80万 贷 应交税费-未交增值税 80万 有预交的60万 怎么写会计分录
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2017-06-01
公司准备注销，所以账上要做平。现在科目余额表-应交税金-应交增值税-减免税款科目贷方有余额8000元(这笔费用是17年产生的，当时会计做账明细里写的是税务局退回：改征增值税8000元)，那是不是说这笔增值税我们公司漏交了呢？
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2018-11-28
你好，请问一下，我2月捐赠了一批物资，增值税怎么申报？减免税申报那里怎么填？
1/678
2020-08-04
老师，做减免税增值税的收入时候，是这个月做，还是下个月在做
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2021-08-17
老师 不是说小规模纳税人月开票不超10万免交增值税的吗 为啥这题目要计算呢
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2020-08-19
应交的附加税是按照实际缴纳的增值税来算，还是未扣除减免之前的金额来算的？
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2018-08-11
老师我想问一个小白的问题，我有时候对于小规模我都有一点晕了，月销售不超过10万的免税，我是季报的小规模一个季度不超过30万。如果我12月份我开的12万，我11月和十月份开了两万，总共加起来他不超过30万，是不是就是免税的？一个季度不超过30万，是不是就可以免征增值税？
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2019-12-31
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