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老师我截止到2021年12月份所得税预缴已经多过我本年要交的企业所得税，因为我们小微企业汇算清缴会享受政策，我第四季度的汇算清缴是不是要调整报表，因为我们是有利润
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2022-01-13
公司让这个月所有人找普票。企业所得税汇算清缴钱19年后的票也可以做账抵企税税？
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2019-01-12
小型微利企业认定需要走流程吗，还是汇算清缴的时候自己就按照小型微利企业缴纳企业所得税
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2019-03-13
老师你好 三季度预缴了130万企业所得税 年底汇总后企业所得税也就100万左右 汇算清缴需要退税30万左右 这样税务局会不会查我们啊
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2019-12-17
老师请问独资企业法人如何交个人所得税？独资企业法人在本公司做了工资，年收入超过6万，在其他公司也有工资，年初汇算清缴会把独资企业的个人工资一起合并汇算清缴？独资企业不是不交个人所得税交经营所得吗？
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2022-03-29
老师，您能教我一下企业所得税的汇算清缴吗？我是商贸企业的，然后2017年开始营业，利润为负
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2018-03-21
老师您好，我们是建筑施工企业，异地预交2‰的企业所得税，如果汇算清缴的时候企业是亏损了，预交的所得税可以退回来吗？
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2022-04-05
计提时的会计分录应该为: 借：管理费用 61300.00 贷：应付职工薪酬61300.00发放时会计分录为： 借：应付职工薪酬 61300.00 贷：现金 56423.64 货：应交税费——应交个人所得税 114.91 贷：其他应收款项——社保费（个人） 4761.45做企业所得税汇算清缴时计入管理费用——工资 61300.00元 还是管理费用——工资61185.09，能税前扣除吗
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2018-05-03
老师你好，我们计提工资时
借:管理费用10000
贷:应付职工薪酬:10000
计提社保跟个税是
借:应付职工薪酬600
贷:其他应付款-养老300
-医疗200
应交税费-应交个人所得税100
发放工资时
借:应付职工薪酬9400
贷:银行存款9400
缴纳个税时
借:应交税费-应交个人所得税100
贷:银行存款100
这个个人所得税100在企业所得税汇算清缴时要调增吗
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2022-01-10
汇算清缴时的小型微利企业，年应纳税所得额不超过100万，具体要怎么算？
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2018-11-02
我问下我打印企业所得税得汇缴清单在哪里打印
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2021-07-27
老师们，上午好。就是我想问一下关于代扣代缴的个人所得税能不能在企业所得税汇算清缴时能不能税前扣除？然后就是账务处理，借:管理费用 贷:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 贷:应交个人所得税 贷:银行存款
那这样做分录的话应交税费代扣个人的部分还是进了企业的管理费用啊？老师，是不是这样子的？
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2019-11-14
老师，想问一下申报的个人所得税不是要和帐上的应付职工薪酬一致的吗，如果按老师讲的，企业所得税汇算清缴，只要是跟应付职工薪酬比例计算的，都要计题，那么应付职工薪酬就变的很大，申报个人所得税，怎么申报呢
1/1406
2015-12-28
老师，你好！我们2024年预缴的季度企业所得税需要计提吗，现在汇算清缴有退税
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2025-04-18
企业所得税前期多缴纳了，汇算清缴后，去申请退税，退下来的金额怎么做分录
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2019-04-09
企业所得税汇算清缴里面填写企业所得税年度纳税申报基础信息表中资产总额的填写，如果年初资产总额为0，要怎么算？
1/1430
2020-05-28
我是第一次做企业所得税汇算清缴年报，想咨询一下：国家税务网上申报只有《居民企业所得税年度纳税申报2017（适用查账征收）》，但系统提醒： 系统未获取到您单位的财务报表数据，可能存在如下情况：
1、您单位已按A000000《企业基础信息表》 “107适用会计准则或会计制度”勾选信息申报了对应的财务报表，由于系统第二天才能获取到财务报表数据，建议您单位第二天重新扫描。
2、您单位未申报财务报表或申报的财务报表是纸质版。属于未申报的，建议电子申报财务报表后，第二天重新扫描；属于纸质申报的，建议改为电子申报后第二天重新扫描 。请问我要如何操作？
1/1370
2019-05-21
你好老师，我们在季报时企业所得税费用做了计提，但现在做汇算清缴了，我们还没有缴纳，在填写汇算清缴A表时怎么要缴纳的所得税额跟季度报表的一样
9/151
2024-03-03
地税户企业所得税汇算清缴报表已经上传成功，在哪查询以及打印缴款书啊？
4/1539
2016-04-14
老师 帮忙看下企业所得税汇算清缴职工薪酬支出及纳税调整明细表填写正确吗？
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2021-03-17
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