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异地工程预缴的企业所得税，在汇算清缴的主表里本年度已预缴所得税里提取不到，只有本地预交的所得税，这样按年度利润表出来的利润就会重复交所得税，这块应该怎么调整打个比方，公司异地工程预交企业所得税金额3000，本地预交4000，利润表利润70000，小微企业10%交纳所得税，在汇算清缴时，异地预交的企业所得税表主里本年已预交栏不能提取，只有本地预交的4000，这样导致企业要重复交纳3000所得税，这样应该怎么调整？
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2017-05-05
个人所得税综合所得汇算清缴 怎么弄？
1/443
2020-03-10
老师，一月份企业所得税应交税所得额算出来是负数，用申请退税吗，还是等汇算清缴的时候再申请
1/1274
2020-01-15
汇算清缴时的小型微利企业，年应纳税所得额不超过100万，具体要怎么算？
1/809
2018-11-02
老师们，上午好。就是我想问一下关于代扣代缴的个人所得税能不能在企业所得税汇算清缴时能不能税前扣除？然后就是账务处理，借:管理费用 贷:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 贷:应交个人所得税 贷:银行存款
那这样做分录的话应交税费代扣个人的部分还是进了企业的管理费用啊？老师，是不是这样子的？
1/1708
2019-11-14
老师，想问一下申报的个人所得税不是要和帐上的应付职工薪酬一致的吗，如果按老师讲的，企业所得税汇算清缴，只要是跟应付职工薪酬比例计算的，都要计题，那么应付职工薪酬就变的很大，申报个人所得税，怎么申报呢
1/1406
2015-12-28
我问下我打印企业所得税得汇缴清单在哪里打印
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2021-07-27
老师我截止到2021年12月份所得税预缴已经多过我本年要交的企业所得税，因为我们小微企业汇算清缴会享受政策，我第四季度的汇算清缴是不是要调整报表，因为我们是有利润
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2022-01-13
老师，请问小规模纳税人需要缴纳企业所得税吗？也是季度预缴吗，次年汇算清缴吗
2/477
2022-03-24
企业所得税汇算清缴里面填写企业所得税年度纳税申报基础信息表中资产总额的填写，如果年初资产总额为0，要怎么算？
1/1430
2020-05-28
我是第一次做企业所得税汇算清缴年报，想咨询一下：国家税务网上申报只有《居民企业所得税年度纳税申报2017（适用查账征收）》，但系统提醒： 系统未获取到您单位的财务报表数据，可能存在如下情况：
1、您单位已按A000000《企业基础信息表》 “107适用会计准则或会计制度”勾选信息申报了对应的财务报表，由于系统第二天才能获取到财务报表数据，建议您单位第二天重新扫描。
2、您单位未申报财务报表或申报的财务报表是纸质版。属于未申报的，建议电子申报财务报表后，第二天重新扫描；属于纸质申报的，建议改为电子申报后第二天重新扫描 。请问我要如何操作？
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2019-05-21
计提时的会计分录应该为: 借：管理费用 61300.00 贷：应付职工薪酬61300.00发放时会计分录为： 借：应付职工薪酬 61300.00 贷：现金 56423.64 货：应交税费——应交个人所得税 114.91 贷：其他应收款项——社保费（个人） 4761.45做企业所得税汇算清缴时计入管理费用——工资 61300.00元 还是管理费用——工资61185.09，能税前扣除吗
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2018-05-03
老师你好，我们计提工资时
借:管理费用10000
贷:应付职工薪酬:10000
计提社保跟个税是
借:应付职工薪酬600
贷:其他应付款-养老300
-医疗200
应交税费-应交个人所得税100
发放工资时
借:应付职工薪酬9400
贷:银行存款9400
缴纳个税时
借:应交税费-应交个人所得税100
贷:银行存款100
这个个人所得税100在企业所得税汇算清缴时要调增吗
5/288
2022-01-10
老师，请问一下，已经确认的坏账损失，所得税汇算清缴要不要调报表？
1/521
2022-05-25
所得税汇算清缴职工薪酬明细表，社保账载金额包括个人缴费部分吗？
2/3317
2021-01-16
老师，如果现在要改19年年报，能改的了嘛？我19年所得税汇算清缴多交了税，现在可以调整去年年报吗？
1/1097
2020-11-12
老师所业所得税汇算清缴时，佣金应按载入账册的多少比例来调整呀，我们不是保险企业
5/676
2022-05-25
老师您好，非独立核酸的子公司需要所得税汇算清缴和年报吗
3/537
2022-05-16
老师，公司日常购买的一些价格几元到500元以下的小商品，不给开发票开的收据可以入账吗？是小商店不是个人不给开，只有收据
这种入账在所得税汇算清缴时调增可以吗？不入账已经实际支出了
1/381
2023-07-20
实际做账中，公司收到500元以下的收据，入账了，所得税汇算清缴的时候要剔除出来吗？
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2022-10-25
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