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代理记账把2016年12月份的账目已经做完，并依据报表进行了所得税申报。在2017年1月接手的时候，我发现16年全年的社保费没有记账。这部分费用该记到哪年？怎么记账？目前所得税汇算清缴还没有申报。
1/585
2017-04-13
2019年10月购买二手车发票已取得未入账，2020年如何账务处理？2019年度所得税汇算清缴时如何调整？
1/1490
2020-04-08
如果今年报的所得税没报完，汇算清缴的时候怎么办
1/634
2018-01-12
老师，所得税汇算清缴那些表，我们公司去年新办，利润表出来有点转账手续费没有别的发生，开办费记到了长期待摊，没经营也没摊销，选择表格里好多都不涉及，这个怎么选？
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2020-05-14
例如
1.我们2016年度8月收到60万的财政拨款我借：银行存款 60 贷：递延收益 60
2. 10月发生了30万的费用 借：研发支出 30 贷：银行存款 30
3.年底12月，我结转了递延收益和研发支出 （1） 借：管理费用-研发费用 30 贷研发支出 30 （2）借：递延收益 30 贷：营业外收入-财政补贴 30
问题：1.请老师详细解答一下8月、10月、12月分别应该怎样申报所得税。
2.请老师详细解答一下我在年度汇算清缴时应该如何填报。谢谢
3/1003
2017-11-15
我放弃退税还需要办理汇算综合所得年度汇缴吗
1/1097
2020-04-03
老师好 我们房地产开发企业企业所得税汇算清缴补交18年企业所得税20万 怎么写会计分录 现在还没有完工没有结转收入
3/812
2019-05-22
企业所得税汇算清缴时福利费是指应付职工薪酬，管理费用，主营业务成本三个加起来吗？这三个科目下面都设了福利费
1/1788
2018-10-09
第四季度预缴所得税小微企业减免所得税金额和汇算清缴小微企业减免所得税额相差了1分钱 现在要补交所得税1分钱 1分钱会减免吗
3/1367
2022-03-24
小企业没有以前年度损益这个科目 该如何做企业所得税的汇算清缴退款
1/290
2021-03-17
2018年在项目 地预缴了企业所得税 但未在申报表中抵减，导致汇算清缴表和我的凭证对不上，（账上是在所得税费用里） 该怎么办呢
1/1033
2019-05-13
企业会计准则和小企业会计准则在处理汇算清缴时发生调增项而补交的所得税，分别怎么做分录？
5/3418
2018-12-18
18年新办企业，汇算清缴资产总额怎么填
1/2088
2019-05-27
18年申报企业所得税汇算时少申报了税金及附加，造成亏损比账上少了，19年企业所得税汇算清缴的时候弥补以前年度亏损就有差距，我缴纳这笔企业所得税前应该怎么去计提呢？
1/1016
2020-04-16
老师，所得税汇算清缴，关于投资未到位的情况下的利息支出关于企业由于投资者投资未到位而发生的利息支出扣除问题，根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第二十七条规定，凡企业投资者在规定期限内未缴足其应缴资本额的，该企业对外借款所发生的利息，相当于投资者实缴资本额与在规定期限内应缴资本额的差额应计付的利息，其不属于企业合理的支出，应由企业投资者负担，不得在计算企业应纳税所得额时扣除。
我们公司章程认缴期限过了，章程上面没有修改，但是在工商填办理变更法人的时候填的附件资料里面，把认缴资本到位时间改到了2023年，贷款利息是否可以所得税前扣除？
1/1393
2020-05-18
请问老师，2019年工资表申报个税时含有员工福利，假设工资为10万，发放的员工福利食品是1万，在申报个税是合并按工资薪金缴纳了个人所得税，但是在企业所得税汇算清缴时，工资薪金只能填10万，另一万填写在福利费里，但是会造成企业所得税申报表中的期间费用-工资薪金低于个人所得税申报的综合所得金额，这是正常情况，不会另税务误解为申报错误，请问以上理解是否正确？
1/1019
2020-04-29
开办费的摊销按照税务要求摊销5年，比如开办费是300万，300/5=60。一年摊销60万。如果年度实现净利润98万，那年度汇算清缴利润额是不是98-60=38万。再按38×25％交企业所得税。
1/235
2023-05-13
1、应纳税所得额-50万,小微利企业，不要算50万*50%＝25万*20%＝5万吗？（亏损不要算是吗？）2、固定资产每月计提，新税法单位价值不超过500万的一次性扣除，所得税汇算清缴怎么调，要调年报吗？
3/890
2019-04-04
老师，公司实收资本100万，想把利润做亏，慢慢把实收资本亏没了去，但是又想缴纳企业所得税，能不能把招待费和福利费多做，利润亏得，企业所得税汇算清缴再调整缴纳企业所得税，或者还有其它思路没
不能清除明白解答的老师不要回答，浪费时间彼此时间
2/8
2024-11-22
您好 2019年11月应交增值税贷方一直有余额 结转到未交增值税科目， 也不知道哪出错了 我一直不懂，但进项销项与税务系统数据也是一致的 上个月我请教了平台老师 说可以调在营业收入 借：未交增值税 贷：主营业务收入 我就这样做了 现在想问 这个调整会对2019年企业所得税汇算清缴有影响吗？还是需要把前面都反结帐，把这个问题在2019年处理了呢？
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2020-04-02
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