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老师，简易计税的工程，收到分包发票时分录是：借：工程施工-项目-分包费 应交税费-应交增值税-进项税额 贷：应付账款
借：应交税费-应交增值税-进项转出 贷：应交税费-增值税-进项税额，是不是还少一步分录啊
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2024-04-24
老师，我想请教下，一个季度内其中有一笔交易不是同一个月内销售退回了，那么交所得税时按退后的金额计算了还是怎么算呢？
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2016-10-12
老师，您好；我公司是交通运输行业，简易计税和一般计税共存，简易计税和一般计税分开核算，简易计税项目是承包出去的，不会产生增值税进项税额；现在税务风险提示要我们按照简易征收占总收入的比例转出进项税，鉴于我们目前所有的进项税都是一般计税项目产生的，如果这样转出损失很大；请问要求我们转出进项税是有相关税务政策依据的吗？
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2022-08-03
购买理财产品作为交易性资产核算，利息收入需要交纳增值税，根据的是哪像服务征收的
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2019-04-19
2月10日a公司购入甲公司发行的公司债券，支付价款为600万其中包含一道夫妻的单尚未领取的债券利息14万元，另支付相关交易费用3万元取得的增值税专用发票注明的增值税税额为0.18元，a公司将为画风交易交易性进入这个分录怎么写怎么算
1/1285
2022-08-09
由于是我们老板新开了间工厂，但名称还没核下来，目前工厂用料都是用贸易公司签合同付款，现供应商要求我开证明这个合同原本是贸易公司的，证明工厂与贸易公司属于关联公司，由于名称还未核准，所以现委托贸易公司付款，然后材料转到工厂用料，款项不退贸易公司，到时开工厂发票，这样子的做法可行吗？如果这样子做，那我到时贸易公司再与新工厂签份代付协议然后工厂还款给贸易公司，可以？
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2017-08-14
您好，工程机械租赁和工程机械服务区别就是，前者是属于动产租赁，按动产租赁交纳增值税，后者属于服务，按服务来交纳增值税，前者应该开具机械租赁内容的发票，后者应该开具机械作业内容的发票，一般纳税企业，工程机械服务可否做简易征收
2/3640
2019-11-23
月底简易计税的销项还要处理吗？还是下月交的时候直接冲啊？
1/469
2019-01-31
老师个体户定额是怎么交税的？能打个比方通俗易懂的吗？谢谢!
1/697
2019-06-26
交易性金融资产在取得、持有、出售时有关的费用是如何处理的
1/741
2022-04-08
老师您好！请教一下，我们公司开了家分公司，刚开下来就要注销了，已经做了税务登记，没有买税控盘也没有任何业务发生，那可以进行交易注销吧！如何简易注销啊，税务也可以走简易注销流程吗？
1/2129
2019-08-30
低值易耗品设备是不是指打印机～传真机。低值易耗品家具家电是不是指沙发～电视～冰箱～洗衣机
1/989
2018-10-11
1.权益法顺流交易产生的内部交易损益，第一年不论是否或出售多少，合并报表都是按投资份额抵销。
2.第二年，是不是就不用对这部分进行抵消了，
因为第一年，借贷两边都是利润表项目，第二年编的话，借贷都是，年初未分配利润，所以第二年就不抵消了？
1/1964
2022-06-15
贸易公司需要办安全生产许可证吗
1/2824
2016-07-28
老师您好！做集团合并报表，要做调整抵消分录，可是期末从各个单位的个别财务报表上看不出相互之间的内部交易事项，所以是不是平时就要注意搜集有关内部交易事项的核算资料啊？！敬请指导，非常感谢！！！
1/612
2018-10-19
还有个问题 也是例5-12中 第一年调整后的净利润，是根据账面上净利润2000减去未实现的内部交易损益
第二年是根据账面净利润加上已实现的内部交易损益来算（用账面净利润减去未实现的内部交易损益是不是结果应该是一样的 可是算出来不一样）
2/1272
2019-05-30
老师，我司有来料加工复出口，一般贸易进口，内销，全部都要交印花税吗?按含税价交?还是不含税?之前会计都没交，会有什么后果?
1/814
2017-12-30
我们是建筑行业，签订了搭脚手架的劳务分包合同，我们是分包人 ，之后开具简易征收的3%的其他建筑服务的发票，当我给下面农民工发工资的时候是按工资申报交个税，还是按劳务费申报交个税呢？付的这部分工资我可以让包工头去税局代开发票项目写工程款，按经营所得申报个税吗?
1/1024
2020-12-14
去年的印花税还没有交过，发生的一些交易，例如网络技术服务费充值，都是直接充值5万这样，也没有合同是不是就不用交印花税啊，像没有交过的，是不是计算一下需要交多少，这个月直接补交了就可以了啊
2/570
2017-02-06
老师，所得税汇算中的关联关系表中的“材料（商品）购入”和“商品（材料）销售”的交易总金额栏是填哪的数据
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2016-03-20
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