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我没有计提工资，直接借；销售、管理费用-职工薪酬 贷库存现金 可以吗
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2018-04-23
老师！单位买了个冰箱我上个月把进项税额没抵扣做了借：管理费用_福利费 贷：库存现金。这个月想想好像错了是不是要调到固定资产科目 金额3098
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2020-06-06
老师，我单位去年预付的一笔电费，当时做账确认进了单位管理费用，预算会计进了事业支出。今年发现没有收到发票，实际上是我单位的一笔预付款，不应该确认为费用，去年决算已经报送了。请问今年想要调整应该怎么处理呢？
去年的分录
借 单位管理费用200
贷 银行存款200
借 事业支出200
贷 货币资金200
能不能改成：
借：预付账款 200
借：单位管理费用 -200
预算会计用不用改呢？如果改了会不会影响今年决算填报呢？这样改会不会引起预算会计和财务会计的差异呀
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2022-03-31
老师：小规模购买2台空调1.3万，安装费1870元，直接分录：借：固定资产1.3万，管理费用-服务费1870，贷：银行存款1.3万，库存现金1870，可以吗，安装费直接计入服务费还是安装费
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2021-04-07
A公司为集团公司,其子公司(甲公司、乙公司、丙公司、丁公司、戊公司、己公司)2019年1月1日因变更了债券管理的业务模式,进行一系列债务工具的金融资产进行重分类,假设不考虑该债券的利息收入。资料如下:
资料一:2018年1月6日,甲公司以银行存款1 000万元购入一项债务工具投资组合,面值总额为1 000万元,分类为以摊余成本计量的金融资产。2018年12月31日,由于市场利率变动,该债务工具的信用风险自初始确认后已经显著增加,按照预期信用损失计量损失准备的金额为90万元。2018年末,甲公司变更了其管理债券投资组合的业务模式,其变更符合重分类的要求,2019年1月1日将该债券从以摊余成本计量
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2021-11-08
我们公司是个集团公司，其中2家生产型的内销公司和进出口公司在一起办公，当时进出口申请为生产型出口退税企业，就按照免抵退做退税了，现在税务局说我们是外贸型的，像我们这种的到底是生产还是外贸，进出口公司是从我们自己家的生产公司买东西出口
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2019-01-10
老师，公司之间，不属于集团公司，甲公司借款50万给乙公司，无偿借款，均属于一般纳税人，是需要缴纳6%的增值税对吧，那是谁交税呢？分录又应该是什么样的
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2020-07-30
老师，你好，我想问问集团公司借给我单位钱，做在财务费用里但没有给发票，税务上需要纳税调增吗
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2022-01-17
集团公司（以下简称母公司）向子公司提供借款，如果利率水平不高于银行特定利率水平的，母公司可否免缴增值税？这题怎么解啊？
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2017-06-20
公司组织员工集体出游的门票费和索道费怎么编制分录？公司是做培训的，给一个集团公司培训，学员的餐费有我司付，现已经拿到餐饮发票，怎么做分录合理？培训租用的场地费开的是培训费，这个怎么处理比较好？
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2017-07-06
您好，老师!公司属于研发企业，就老板报销心理咨询费，请问这应归集哪个二级科目?
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2019-11-29
老师，个体工商户核着个人所得税了经营所得，去自然人税收管理系统里人员信息采集之后直接点经营所得报完就可以了？工资薪金所得用申报不
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2023-03-09
老师，我们公司融资借的过桥资金，发票上是“资金服务费”，还有“担保费”，应该入到什么科目里 ？（具体到末级科目）。然后这个公司实际上没有生产，融资的钱是转给了集团别的公司用，汇算请教的时候，需要把这两笔钱调出来么？
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2017-07-31
老师，是不是现在买的固定资产如果价值不超过5000元，直接计入当期费用扣除就可以了，不用摊销。借管理费用，贷库存现金？
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2016-11-28
2018年12月账，把注册资本金印花税错入了管理费用一印花税，还入税金及附加一印花税 ，又是2018年12月，要如何处理？
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2019-04-10
500万以下的汽车购入 是一次性记入管理费用吗 有没有必要先做固定资产。再一次折扣。1，借：固定资产。 应交税金-增-进项。 贷：银行存款
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2018-08-22
请问利润表里管理费用的研究费用，都归集哪些费用？是研发费用吗
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2019-05-16
老师，你好，我想问，集团公司问我公司借款，借款利息收入是按银行同期贷款利率的，那这部分利息收入，是做收入还是财务费用呢
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2022-01-19
2021年12月8日，海蓝公司从普西集团公司购入合页50箱，每箱单价为900
元，增值税率为13%，双方协商以期限为3个月，面值为50850元的商业承兑汇票结算货款
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2022-06-16
2、练习生物资产取得的核算。
(1)甲养殖企业于本年3月从市场上一次性贴入了80头肉牛仔牛，单位价格为1200元，共支付价款96 000元;另外，发生的运输费为3 200元，保险费为2 000元，装卸费为1 500元，所有款项均以银行存款支付。
(2)乙奶牛养殖企业从本年开始自行繁殖奶牛共计600头，当年发生的饲料费为800 500元，人员工资439 000元，以银行存款支付场地整理费18 000元，医疗防疫费6 000元。
(3)丙奶牛厂本年4月接受了某农业集团公司对其投资的20头已经进入产奶期的奶牛，合同协议确定奶牛(泌乳牛)的价格为每头9 000元，另外以银行存款支付运输费1000元。确认的资本份额为150 000元。
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2021-11-06
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