;)
你好：研发支出在纳税调整额那栏中调整啊
1/1606
2019-04-17
单位实业总公司是村办集体企业，酒店是实业总公司的分支机构，都村支书为法人，总公司转了300万元给酒店，之前记为借 其他应收款 贷 银行存款，本月书记让调帐，把其他应收款改为 长期股权投资，酒店帐上的其他应付款调为实收资本，这样随便调帐可以吗
1/711
2017-12-30
老师我有一个问题 如果我补提去年的折旧
借 以前年度损益调整 100
贷 累计折旧 100
结转以前年度损益调整
借 利润分配-未分配利润 100
贷 以前年度损益调整 100
假设我报表去年提折旧500
那我汇算清缴的时候 期间费用明细表 资产折旧摊销费这行 填500还是600
6/1032
2020-03-19
借:银行存款 2500
贷:长投 2000
投资收益 500
借:长投——投资成本 2040
贷:长投 2000
盈余公积 4
未分配利润 36
借:长投——损益调整 280
贷:盈余公积 28
未分配利润 252
借:长投——损益调整 360
贷:投资收益 360
借:应收股利 92
贷:长投——损益调整 92
老师，可以帮我看下这道题成本转权益做的分录对吗？
1/1309
2020-07-30
预付账款，贷方比借方多10，因为收到的发票笔预付款多10元。账龄3-4年，现在要清理往来，请问怎么写调整分录，是计入“以前年度损益调整”的营业收入，还是冲减该科目的营业外支出？最终都是从以前年度损益调整转出，但应该对应哪个明细科目呢？谢谢老师。
3/352
2024-01-20
请问，18年少计提了工资和社保，补分录：借以前年度损益调整贷应付职工薪酬_工资；借：以前年度损益调整贷：应付职工薪酬_社保。请问结转损益时，系统自动，借：以前年度损益调整红字，贷：利润分配_提取法定盈余公积红字。是应该入未分配利润还是盈余公积呀？
1/2105
2019-07-12
某企业为增值税一般纳税人，2016年外购一台空调用于职工食堂，取得增值税专用发票，该发票已经认证抵扣，并做了进项税额转出，2020年3月将该空调用于车间，请问这台空调进项税额是不是可以按照净值占原值的比去抵扣，如果可以那么进项税额怎么填报申报表。
2/2261
2020-03-20
未交增值税的账面数与申报表数不一致可以调账处理成一致吗，怎么调整，用“以前年度损益调整”吗，可是我影响中这个科目不是调整损益科目的吗？然后，我能保证的是我每期进项销项发生额一定与申报数据一致，至于未交增值税不一致，是因为以前的财务进销项与申报数据不一致，那结转到“未交增值税”肯定数据是错的，但是我不可能去查账红冲蓝冲了，我想的是如果能用科目调账，我就调，如果没办法，我就不处理了
1/4703
2017-11-08
老师用的是金蝶标准版、一年一个账套的那种、我把上年的那个结转本年利润到利润分配的分录做上了、但是下年的那个账套里还是之前的数据、能不能通过分录做个调整、通过借：以前年度损益调整-本年利润 代：以前年度损益调整-未分配利润这个分录吗
2/1266
2019-04-13
你好，请问19年补缴18年的印花税和滞纳金，具体分录怎么写？
借：以前年度损益调整 50万
营业外支出（税收滞纳金）5万
贷：银行存款 55万
借：应交税费_应交所得税 50万
贷：以前年度损益调整 50万
因为以前年度损益调整无余额，所以不需要结转到未分配利润中，对吗？
1/1231
2019-07-04
就是我公司有美金账户，收到了一笔货款，收入是1350，当天的汇率是6.9606，人民币账户是没有这笔收入的。我是借：银行存款美金 9396.81（1350*6.9606）贷：应收账款 9396.81
科目：
借：银行存款美金 9396.81
贷：应收账款 9396.81
那期末要做调汇吗
是的，您需要在期末进行调汇。您可以将美金账户中的收入按照当天的汇率转换成人民币，然后将转换后的金额存入人民币账户。
但是我人民币的账户没有这笔收入，也要入人民币账户吗 就比如9396.81这笔收入，我人民币账户是没有收到这笔费用的，也要结汇到人民币上？ 这样问吧，就是我公司22.12月美金收入1350的，同月人民币账户是没有这笔收入的，但在23.2月，从美金账户转到人民币1350这笔收入
是的，您需要在期末进行调汇。您可以将美金账户中的收入按照当天的汇率转换成人民币，然后将转换后的金额存入人民币账户。
那我22.12月做美金收入的之后怎么做调汇？您可以在期末进行调汇，将美金账户中的收入按照当天的汇率转换成人民币，然后将转换后的金额存入人民币账户。
那分录金额怎么算
1/127
2023-10-30
汇算清缴是负数表示多交了，如果不退税的话，怎么调增调减，把负数调成0。
1/831
2019-04-08
申报企业所得税时，忘填那个调减数，可以年度汇算清缴时一次调增调减吗？
1/628
2017-07-19
老师，我现在要调18年的一笔收入，把它调成应付款，可以只调里面一部分吗？
1/609
2019-11-06
三菱空调税收分类编码应该选哪种是房间空气调节器还是工商设备空调
1/3292
2018-01-09
年度报表利润表亏损60万，可调节成本调低，想赢利2万，怎么做账，怎么调表
3/1684
2021-02-25
你好，我需要调减2018年汇算清缴成本，怎么调整，分录用以前年度损益调整吗？
1/2220
2019-05-20
用快账做账，要调整凭证号码，但点按日期调整，没变化，还是调不过来，怎么做
1/686
2019-01-09
2020年以前年度损益调整科目有发生，我2020年的年报需不需要进行调增调减？
1/781
2021-05-20
老师：计提了坏账准备10000，但也同金额核销了应收账款10000，但所得税年度汇算时，说发生了资产减值损失10000，在纳税调整表中提示的”资产减值准备金“栏应填入10000，并作为纳税调增，
但是虽计提的坏账准备，却实际核销了应收账款，这种情况就不应纳税调增了呀，是填写的方法不对吗
1/817
2019-05-22
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
