;)
老师：你好！
某纳税人在同一纳税年度，从A、B两国取得应税收入。其中：在A国财产租赁所得30000元，该项收入在A国缴纳人个所得税5200元；在B国股息20000元，并在B国缴纳该项收入的个人所得税1500元，计算该纳税人在境内应补缴的个人所得税？
请问老师这个题目是怎么解的，请老师讲解，谢谢！
1/1303
2020-12-23
年度企业所得税汇算清缴中“如果在年度申报后才取得发票，一般情况下是追溯 至发生年度扣除，但实际税额的抵减是在实际取得年度通过 专项申报扣除，但以前年度享受优惠税率的除外”那么在发生年度取得发票，我应该怎么账务处理，是不是先红冲，再做成本费用。之后在发生年度企业所得税汇算清缴中申报专项扣除 如果在年度企业所得税汇算清缴前取得发票，可以在取得的当期进行先红冲，再做成本费用。但是在年度企业所得税汇算清缴后取得发票，是不是先红冲，再做成本费用呢？
1/4736
2016-03-12
18年前任会计没有做结转的增值税缴纳增值税的分录，导致21年9月账上期末余额很大，怎么调账啊
你好！只是增值税没有结转吗？不涉及附加税。这样的话按金额补做结转凭证就可以。
都没结转，怎么补啊
增值税小规模纳税人
6/790
2021-10-14
进出口退税问题，普票不能退，专票才可以，那专票退税，是不是应该缴纳的税费依然是需要缴纳的，只是说你多缴的部分退给你，比如，你是小规模，但是对方是一般纳税人，对方开的税率是一般适应的税率，而你应该不用缴纳这么多的，所以是扣除掉你适应的税率金额之后多余的退给你是吗
2/1150
2022-04-13
你好，一般纳税人，进项税额可抵扣，那么成本减少，利润增加，有利润就得缴纳企业所得税？也就是＝进项税额*25% 进项税额减少，相应的附加税也跟着减少？附加税减少，利润也增加，也得缴纳企业所得税？＝附加税×25% 没错吧？
1/1947
2019-12-06
高新企业所得税优惠税率是15%，那如果所得税应纳税所得额80万，他需要缴纳的所得税金额计算多少？80*25%*20%，还是80*25%*15%？
1/1086
2020-04-10
小规模纳税人开检测费发票税率是多少
1/2201
2018-08-06
请问企业所得税汇算清缴一般需要做什么分录？ 调增应纳税所得额，但是利润还是负数的情况 老师，这种需要做分录吗？有老师说不需要做账老师，如果是补缴或者退税需要吗 ？
2/303
2022-05-10
单位是小微企业一季度的应纳税额是126500，那应该交多少的所得税？计税的依据应该是啥呢？
1/401
2019-03-07
小微企业，去年亏损180万 ， 今年1-6月亏损30万左右，6月底有一笔收入400万，请问老师这个所得税怎么交？弥补亏损5年，小微企业，是不是7月应纳税额=400-180-30=190万 然后因为小微企业100万可以减至5%，然后剩下90万10%是不是这样的？
1/629
2020-06-15
我在报税的时候，主表填列的增值税应纳税额小于预交额，为什么逻辑关系不对？简易征收工程项目。
1/883
2017-12-13
小杨2019本年度综合性个人所得应纳税额收入额57.80万
余元，当初发生的支出以下：
（①)按國家要求规范交纳的“三险一金”总共5万余元
（2)发生符合扣除规范的住房贷款利息1.2万余元
（3)发生符合扣除规范的孩子教育支出1.2万余元
(4)发生符合扣除规范的赡养父母支出2.4万余元
(5)根据红十字会向捐赠希望工程15万余元
我想问一下：假定当年度无别的收益，应交纳是多少个人
所得税？
1/86
2023-11-22
老师，增值税的税负具体要怎么控制呢，我知道应纳税额/收入，可是对于生产企业的税负该怎么去做呢？
1/641
2020-03-14
某企业将其生产的化妆品作为年终奖励发给职工，已知市场上无同类产品销售价格，该批化妆品的生产成本共计84000元，成本利润率为5%，适用税率为30%。怎样计算该企业该笔业务的消费税应纳税额
1/3123
2021-12-18
老师，申报个税中其中专项附加扣除是累计扣除的，产生的应纳税额与制作工资表的个税不一样，由于我单位是先发工资后报个税，应纳税额不一样应该怎么修改？
1/2430
2019-07-04
老师，我今天填报个税申报，有员工本月工资3000，社保我也都填了，结果累计收入为11373.9，应纳税额为10.33元，但是这个月工资3000，为什么要纳税呢
1/1843
2019-08-12
问个问题，有个公式应纳税额（全年收入额—法定扣除项目）*试用税率—速算扣除数。就法定扣除项目包含了专项扣除，但专项扣除也包括了社保公积金嘛。但题目里交完了社保公积金后共取得的税前工资20万，这俩不矛盾了？
2/1315
2021-11-21
无论小规模还是一般纳税人，缴税金额是不是必须要开发票？假如发生应税服务了，不开票，是不是还是必须缴税？开普通发票上的税额是不是也要缴税？
1/1010
2017-07-12
自查补增值税和所得税，账务上怎么处理？
4/1273
2020-07-01
老师，小规模纳税人超过500万升一般纳税人，超过部分汇算清缴时要补交税款吗
3/1677
2022-10-20
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
