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老师，我这个月利润总额是正数，但是前几年都是负数，可以弥补，是不是必须这个月还是要缴纳所得税，等今年汇算清缴的时候才能弥补？
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2020-04-12
以前年度的附加税， 个税，所得税，缴纳了，但是没有计提，导致应交税费有的科目有余额。 19年我想补计提平了， 金额合计大概4000多， 可以直接入19年的损益吗，19年汇算清缴的时候是亏损， 没有所得税费用。这样有没有风险
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2019-06-13
:小规模纳税人，季度总销售额:31万，自开9万，自开14万，代开专票8万，请问，教育费附加:本期应纳税额，本期已缴税额分别怎么用哪个数乘以税率老师31万*3%*3%，但是代开8万增值税专用发票，免教育费附加啊！请问这个时候本期应纳税额还有本期已缴税额，分别怎么填写
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2018-11-11
老师，物业公司，每个月资源税（温泉地热）是隔月缴纳，里可以缴纳当月补计提吗
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2020-01-07
老师您好，请问缴纳汇算清缴后的所得税分录该怎么写？还有就是补缴了18年增值税及滞纳金的分录是什么？
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2019-05-06
老师，企业所得税税负怎么算？是应纳税额➗不含税收入，还是应纳税额➗利润总额。
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2021-12-25
请问这个税款缴纳表里的本期加计抵减税额是什么意思呀？我不是很明白
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2019-12-12
非金融机构贷款利息收入缴纳企业所得税时， 是否先减去缴纳的增值税，再去计算企业所得税？ 依据是？（补充说明：非居民纳税人代扣代缴）
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2020-03-31
高新企业所得税优惠税率是15%，那如果所得税应纳税所得额80万，他需要缴纳的所得税金额计算多少？80*25%*20%，还是80*25%*15%？
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2020-04-10
老师您好，我们是小规模的纳税人，然后，营业收入是325万，汇算清缴的时候调增了，缴纳了2.5万的所得税，也就是应纳所得税额是差不多100万，这样子，公司会有异常吗？以前没有按这个交过税
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2021-05-29
老师，我2021年暂估商品入库，借:库存商品5万，贷:应付账款暂估入库5万，2022年1月回票2万，红冲去年的暂估，又重新暂估未回的发票3万。确定2月不会再收到3万的发票以后也不会再收到，所以我做汇算清缴时调增的应纳所得税额3万元，我重新暂估的3万库存商品和应付账款怎么做账务处理？
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2023-02-15
自查补交的增值税如何做账？13
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2019-05-31
因为工资数额调整，补发了职工工资，又补缴了前两个月的住房公积金，现在申报12月个税，报不了税，提示住房公积金超过当地扣除限额，应该怎么处理？
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2021-01-11
税时，如果报表中上期留底税额不自动带出来，可以查看上期纳税申报表，找到上期留底税额，然后填写到本期纳税申报表中。 但主表相应位置是灰色的，不让填
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2023-05-16
老师，麻烦问一下，2021年度汇算清缴主表显示应补缴所得税有数据，但是提交申报的时候显示税额为0 这个是什么原因
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2022-05-11
无论小规模还是一般纳税人，缴税金额是不是必须要开发票？假如发生应税服务了，不开票，是不是还是必须缴税？开普通发票上的税额是不是也要缴税？
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2017-07-12
劳务报酬，稿酬，特许权使用费，都适用不超过4000-800，超过按4000*80%计算应纳税所得额吗？ 劳务报酬和特许权使用费在汇算清缴时，不管金额是多少，都按照收入*80%计算应纳税所得额？ 稿酬在汇算清缴时，不管金额多少，都按照收入*80%*70%来计算应纳税所得额
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2022-05-19
一般纳税人进项税额转出后，又补交税款滞纳金如何做分录？（商贸企业）
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2018-10-25
企业所得税汇算，应缴税额小于预缴税额，为负数可以吗
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2019-05-08
我们这个月的销项税额是664869.44 进项税额是661233.49，应纳税额是3635.95，然后我们是制造业 有免抵退出口办法销项额2153685.3，为什么我们这个月还要交税，不是可以抵吗？
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2019-12-23
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